集团公司授信报告详解.pdfVIP

银行授信调查报

告（适用于集团

客户综合授信）

客户名称：

行业类别：

信用评级：

授信品种：

授信金额：

授信期限：

授信定价：

担保方式：

担保人全称：

经办机构：

客户经理：

产品经理：

声明：

本人对该授信工程进行了深入调查，并在调查的基础上完本钱报告的撰写,本

人对调查报告所陈述事实和数据的真实性承当责任。

客户经理签名：

产品经理签名：

贷前调查时间：

主要构成明细、形成的原因分析，与年初的变化值及变化的原因分析，合理性分

析，未来变化趋势。）

货币资金（除上述基本要求以外，应特别注明保证金余额）

应收账款（除上述基本要求以外，应特别进行应收款帐龄分析，如有三年及以上

的，应进行重点解释）

存货

短期投资（除上述基本要求，还应说明初始购买价格和目前市价）

预付账款

其他应收款（除上述基本要求以外，应特别进行应收款帐龄分析，如有三年及

以上的，应进行重点解释）

长期投资注明长期投资的核算方法和历年投资收益情况

固定资产当年增加和减少固定资产情况，是否按时计提折旧、折旧计提方法

在建工程实际投资与预算比拟，建设工期计划执行情况；如有已投入使用或试

生产，未及时结转固定资产的，解释原因

无形资产和其他递延资产摊销方法，是否及时摊销

应付账款

应付票据注明足额保证金票据余额，应付票据敞口余额

其他应付款

短期借款及一年内到期的长期负债（该项指标不用填写各行明细，明细在第五

局部填写，但本处应说明本期余额、与上年期末相比的变化及变化的原因）

长期借款（该项指标不用填写各行明细，但应说明本期余额、与上年期末相比

的变化及变化的原因）

应付债券

其他重要或异常资产负债科目

②上年度主要损益、现金流工程分析：（主要分析构成、变动情况、合理性。

以下科目如上年度金额较大应重点分析，如金额为0可不分析）

主营业务收入：分析收入结构

营业费用：

管理费用：

财务费用：

投资收益：

营业外收入、营业外支出：

经营活动现金流情况：

投资活动现金流情况：

筹资活动现金流情况：

6、拟授信企业和集团内未申请授信主要子公司财务分析

分析科目同上。拟授信企业上年度、本期上述指标中假设有金额较大或异常科

目的，应重点进行说明。

7、集团财务指标分析

结合表1,分析集团主要财务指标及变化情况，重点分析盈利能力、成长能力、

营运能力、偿债能力、现金流指标及变化趋势。

结合表2,分析集团母公司主要财务指标及变化情况，重点分析母公司偿债能

力、盈利能力、盈利姑构、长期投资、投资收益等情况。

结合表3,分析拟授信企业和集团内未申请授信主要子公司的主要财务情况、相

互比拟情况、占整个集团的比重等，着重从盈利能力、偿债能力、营运能力、现金

流等方面进行分析和比拟。

8、销售收入真实性判断：现场核实增增值税发票或一般发票，与销售收入进行

比拟，判断销售收入的真实性

9、集团内各成员企业近一年内关联交易分析（包括资产类、负债类、资金类、

本钱和收入等），包括交易各方的关联关系、关联工程与交易性质、交易金额与占主

营业务收入的比值、定价政策（包括没有金额或只有象征性金额的交易）等。

10、集团整体财务情况评价（包含调查人员对企业报表数字真实性的评价，及对

企业总体财务情况的评价）

五、比拟分析

1、争取与区域市场主要竞争比拟（上年，万元）：

2、与行业领先者比拟（上年，万元）：

六、授信申请人与银行合作情况

1、集团与我行历史和目前授信情况：包括但不限于三年内总、分行对集团及集

团内各下属企