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大额资金管理使用制度

一、总则

1.1本制度旨在规范公司大额资金的管理和使用，确保资金安全、合规、高

效，提高公司经营效益。

1.2本制度适用于公司各部门及子公司的大额资金管理活动。

1.3公司设立资金管理小组，负责制定、修订和解释本制度，并对大额资金的

管理和使用进行监督。

二、大额资金定义及分类

2.1大额资金指公司单个项目或单次交易涉及的资金达到以下标准之一：

（1）人民币1000万元（含）以上；

（2）占公司最近一期经审计净资产10%（含）以上；

（3）占公司最近一期经审计净利润50%（含）以上。

2.2大额资金分为以下两类：

（1）投资性大额资金：用于股权投资、债权投资、购买理财产品等具有投资性

质的资金；

（2）经营性大额资金：用于公司日常经营、项目拓展、研发投入等具有经营性

质的资金。

三、大额资金使用审批流程

3.1投资性大额资金使用

（1）项目部门提出申请，填写《大额资金使用申请表》，并附上相关资料；

（2）项目部门负责人审批；

（3）财务部门进行风险评估和财务分析；

（4）资金管理小组审批；

（5）总经理审批；

（6）董事会审批；

（7）公告及报备。

3.2经营性大额资金使用

（1）申请部门提出申请，填写《大额资金使用申请表》，并附上相关资料；

（2）申请部门负责人审批；

（3）财务部门进行风险评估和财务分析；

（4）资金管理小组审批；

（5）总经理审批；

（6）公告及报备。

四、大额资金使用要求

4.1资金使用应符合国家法律法规、行业规定及公司内部管理制度；

4.2资金使用应具有明确的用途和预期收益；

4.3资金使用应遵循风险可控、收益合理、流动性强的原则；

4.4资金使用过程中，应定期进行风险评估和监控，确保资金安全；

4.5资金使用完毕后，应进行效果评估，总结经验教训，提高资金使用效率。

五、大额资金风险管理

5.1建立健全大额资金风险管理体系，包括风险识别、评估、监控和应对措

施；

5.2对大额资金使用项目进行定期检查，发现问题及时整改；

5.3建立大额资金风险预警机制，对可能影响资金安全的因素进行监测；

5.4落实风险责任，对大额资金使用过程中出现的风险事件，追究相关责任

人。

六、大额资金使用信息披露

6.1公司应按照相关规定，及时、准确、完整地披露大额资金使用情况；

6.2披露内容包括但不限于：资金用途、金额、预期收益、风险提示等；

6.3披露途径包括但不限于：公司公告、官方网站、微信公众号等。

七、责任追究

7.1对违反本制度规定，滥用大额资金的责任人，公司将依法追究其法律责

任；

7.2对因大额资金使用不当导致公司损失的责任人，公司将依法追究其赔偿责

任。

八、附则

8.1本制度解释权归公司资金管理小组；

8.2本制度自发布之日起实施；

8.3如有未尽事宜，公司可根据实际情况予以补充和完善。

九、大额资金使用监督机制

9.1设立独立的大额资金使用监督部门，对公司大额资金的使用进行全程监

督。

9.2监督部门负责制定监督计划，对大额资金使用项目的实施情况进行定期和

不定期的检查。

9.3监督部门应建立完善的大额资金使用档案，确保每一笔大额资金的流向可

追溯、责任可追究。

9.4监督部门对发现的问题应及时报告，并督促相关部门进行整改。

十、内部控制与审计

10.1建立健全内部控制制度，通过有效的内部控制措施，防范大额资金使用过

程中的舞弊和错误。

10.2定期进行内部审计，评估大额资金管理制度的执行情况和效果，及时提出

改进建议。

10.3对大额资金使用项目的效益进行审计，确保资金使用的经济效益最大化。

十一、培训与教育

11.1定期组织大额资金管理相关的培训，提高员工的法律意识、风险意识和责

任意识。

11.2加强对大额资金使用相关人员的职业道德教育，树立正确的价值观和资金

使用观念。

11.3对新入职员工进行大额资金管理制度的培训，确保其熟悉并遵守相关规

定。

十二、外部合作与沟通

12.1与银行、证券、基金等金融机构建立良好的合作关系，优化大额资金的使

用途径和方式。

12.2加强与行业组织、监管机构的沟通，及时了解和掌握大额资金管理的必威体育精装版

政策和要求。

12.3在必要时，聘请专业的外部机构进行大额资金使用项目的评估和审计，提

高决策的科学性。

十三、紧急情况处理

13.1建立大额资金紧急情况处理机制，对可能出现的资金风险进行预测和应

对。

13.2在遇到紧急