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固定资产自检自查报告

为了加强固定资产管理，保障资产的安全、完整，提高资产的使用

效益，我单位于_____年_____月_____日至_____年_____月_____日对

固定资产进行了全面的自检自查。现将自查情况报告如下：

一、单位基本情况

我单位成立于_____年，是一家_____性质的单位，主要从事_____

业务。目前，单位在职人员_____人，拥有各类固定资产_____件

（套），原值总计_____万元。

二、自查工作组织情况

为确保此次自查工作的顺利进行，我单位成立了以_____为组长，

＿____、＿____为成员的固定资产自查工作领导小组。领导小组制定

了详细的自查方案，明确了自查的范围、内容、方法和步骤，并对相

关人员进行了培训和分工。

三、自查内容

（一）固定资产管理制度建设情况

我单位制定了《固定资产管理制度》，对固定资产的购置、验收、

登记、使用、维护、处置等环节进行了规范。制度明确了固定资产管

理的职责分工，规定了固定资产的核算方法和折旧计提标准，建立了

固定资产清查盘点制度。

（二）固定资产购置情况

1、购置程序

固定资产的购置严格按照单位的预算管理和采购制度进行。购置前，

由使用部门提出申请，经相关领导审批后，由采购部门按照规定的采

购方式进行采购。

2、购置合同

购置固定资产时，均签订了采购合同，合同内容包括资产的名称、

规格、型号、数量、价格、质量标准、交货时间、付款方式等。合同

签订程序规范，条款齐全，符合法律法规和单位的规定。

（三）固定资产验收情况

固定资产到货后，由使用部门、资产管理部门和技术部门共同进行

验收。验收内容包括资产的数量、质量、规格、型号、技术参数等是

否与合同一致，相关资料是否齐全。验收合格后，填写验收报告，并

办理入库手续。

（四）固定资产登记情况

我单位建立了固定资产台账，对固定资产进行了详细的登记。登记

内容包括资产的编号、名称、规格、型号、购置日期、使用部门、使

用人、原值、折旧、净值等。同时，对固定资产的卡片进行了规范管

理，卡片内容与台账一致，并做到了一物一卡。

（五）固定资产使用情况

1、资产的使用

固定资产的使用严格按照规定的用途进行，不存在擅自改变资产用

途的情况。使用部门对资产进行了合理的安排和使用，提高了资产的

使用效率。

2、资产的维护

建立了固定资产维护保养制度，使用部门定期对资产进行维护保养，

确保资产的正常运行。对于需要维修的资产，及时安排维修，并做好

维修记录。

（六）固定资产处置情况

1、处置程序

固定资产的处置严格按照规定的程序进行。处置前，由使用部门提

出申请，经相关领导审批后，由资产管理部门进行评估和处置。处置

方式包括报废、转让、捐赠等。

2、处置收益

处置固定资产的收益按照单位的财务制度进行管理，及时入账，不

存在截留、挪用等情况。

（七）固定资产清查盘点情况

我单位定期对固定资产进行清查盘点，每年至少进行一次全面盘点。

盘点工作由资产管理部门牵头，使用部门配合。盘点结果与固定资产

台账进行核对，对盘盈、盘亏的资产及时进行处理，并调整固定资产

台账。

四、自查中发现的问题

（一）固定资产管理制度执行不到位

虽然我单位制定了固定资产管理制度，但在实际执行过程中，存在

部分制度落实不到位的情况。例如，部分资产的购置未严格按照预算

管理和采购制度进行，存在先购置后审批的现象；部分资产的验收程

序不够规范，验收报告填写不完整。

（二）固定资产台账登记不及时

由于资产管理部门与使用部门之间的沟通不够及时，导致部分固定

资产的增减变动未能及时登记到台账中，影响了资产数据的准确性和

及时性。

（三）固定资产使用效率有待提高

部分固定资产存在闲置现象，未能充分发挥其应有的作用。例如，

一些办公设备由于更新换代较快，旧设备闲置未用；一些专用设备由

于使用部门业务调整，使用频率降低。

（四）固定资产处置不规范

在固定资产处置过程中，存在部分资产处置手续不全的情况。例如，

部分报废资产未进行技术鉴定，处置审批程序不严格。

五、整改措施

（一）加强固定资产管理制度的执行力度

进一步加