保荐代表人——持续督导 冲刺阶段讲义（黑白打印版）（修订）.pdfVIP

目录

第六章持续督导

第一节课股权激励员工持股计划（第一梯队，绝对重点）

第一部分讲义5

第二部分习题检测21

第三部分考点总结表26

第二节课股份回购（修订）（第一梯队，绝对重点）

第一部分讲义27

第二部分习题检测37

第三部分考点总结表40

第三节课上市公司国有股权监管（第一梯队，绝对重点）

第一部分讲义40

第二部分习题检测50

第三部分考点总结表53

第四节课股份减持（修订）（第一梯队，绝对重点）

第一部分讲义54

第二部分习题检测67

1

第三部分考点总结表71

第五节课暂停、终止和重新上市（重点记忆沪深交易所上市公司重大违法强制退市新规）

第一部分讲义72

第二部分习题检测91

第三部分考点总结表95

第六节课证券期货合格投资者（修订）（综合性高）

第一部分讲义97

第二部分习题检测107

第三部分考点总结表112

第七节课临时报告1（第二梯队重点）

第一部分讲义113

第二部分习题检测124

第三部分考点总结表128

第八节课临时报告2（第二梯队重点）

第一部分讲义129

第二部分习题检测132

第三部分考点总结表136

2

第九节课募集资金管理（第二梯队重点）

第一部分讲义137

第二部分习题检测145

第三部分考点总结表149

第十节课定期报告（修订）（第二梯队重点）

第一部分讲义151

第二部分习题检测171

第三部分考点总结表176

第十一节课股东大会（修订）

第一部分讲义177

第二部分习题检测191

第三部分考点总结表195

第十二节课董事会监事会

第一部分讲义196

第二部分习题检测206

第三部分考点总结表210

第十三节课独立董事内部控制

第一部分讲义211

3

第二部分习题检测219

第三部分考点总结表223

第十四节课资管新规（可放弃）

第一部分讲义224

第二部分习题检测232

第三部分考点总结表236

4

第六章持续督导

第一节课股权激励员工持股计划（第一梯队，绝对重点）

第一部分讲义

一、上市公司股权激励的实施条件

（一）股权激励的作用

股权激励是指上市公司以本公司股票为标的，对其董事、高级管理人员及其他员工进行的长期性激励。

1.实现“上下同心”

在员工个人发展与公司发展之间建立直接关联，提高管理人员、技术骨干、业务骨干的归属感和忠诚

度，使激励对象的行为与公司的战略目标相一致。

2.“金手铐”效应

把高级管理人员和关键岗位人员的收入、利益与公司业绩表现相结合，吸引、保留、激励高级管理人

员和关键岗位人员，为公司长期稳健发展提供人力资源保障。

3.优化薪酬结构

以股权（期权）代替对激励对象的部分现金薪酬，优化员工的薪酬结构，提高整体激励效果，增强企

业凝聚力。

4.回应员工呼声

回应管理人员和技术人员（尤其是部分老员工）希望持有公司股票的呼声。

（二）股权激励的实施条件

1.合规要求

5

上市公司具有下列情形之一的，不得实行股权激励：

（1）最近1年财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

（2）最近1年财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无