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办公室费用控制管理制度

费用报销控制制度

第一条：

为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营

活动的特点，特制订制度。

第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把

关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级

____；由财务经理对报销票据的合法性进行二级____；由总经理进行

最后的审核批准。

第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个

人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用

的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，

报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执

行。

第四条。费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参

与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。

第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，

如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)

的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由

当事人自行负责。

第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加

以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过

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程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费

等)分类粘贴，便于归类计算和整理。

第七条。当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、

准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素

填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证

明人一栏上签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤

其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。

第八条。当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已

经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理

应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性

进行____，部门经理____无异议后，应在“费用报销单”部门经理一

栏签署审批意见并签署部门经理的名字。

第九条。当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销

单”以及原审批的“用款申请单”送交财务经理进行审批，财务经理

应重点对“费用报销单”后所附的原始____和单据进行合法性____，

对费用金额的计算进行复核稽查。财务经理____无异议后，应在“费

用报销单”财务部门一栏签署审批意见并签署财务经理的名字。

第十条。当事人将取得本部门经理、财务部门经理审批签署后的

“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”一起，通过公司内部单

据传递程序报送到公司总经理处，由总经理进行最后的____和审批。

总经理一般仅从“费用报销单”的形式要素上进行____，看报销审批

程序和相关人员的签字是否齐全、字迹是否真实。总经理____无异议

后，在“费用报销单”总经理一栏签署审批意见并签名。

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第十一条。当事人取得审批齐全的“费用报销单”以及“用款申

请单”后，应在____天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金，出

纳人员应对“费用报销单”进行审核，重点看报销单是否有涂改、费

用的计算是否正确、后附的____是否齐全合法，审批手续是否齐备。

出纳人员在审核无误后方能付款。

第十二条。

办公室费用控制管理制度（2）

一、制度目的

办公室费用控制管理制度的目的是规范和管理办公室经费的使

用，确保经费使用符合公司的财务政策和预算要求，提高办公室费用

的效益，防止造成浪费和滥用。

二、适用范围

本制度适用于公司内所有部门和员工的办公室经费管理活动。

三、费用预算与控制

1.办公室经费的预算制定由财务部门负责，根据公司的财务预算

和部门需求进行合理的分配。

2.各部门负责人根据业务需要制定办公室费用预算，并在年度开

始前提交给财务部门审核。

3.财务部门对预算进行审批，并根据公司的财务政策和预算要求

进行调整。

4.各部门负责人应按照预算合理控制办公室经费的使用，避免超

出预算范围。

四、费用管理责任