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公司财政专项资金管理办法（精选5篇）

第一篇：公司财政专项资金管理办法

公司财政专项资金管理办法

1，目的与适用范围

为规范财政专项资金管理，保证专项资金受控并合规、有效使用，

根据国家和地方政府专项资金管理有关规定和政策，结合公司实际情

况和公司财务制度，特制定本办法。

本办法适用于各级政府安排的财政专项资金的管理。财政专项资

金是指经公司申请，由中央、地方政府相关职能部门审批后下达到公

司，用于指定项目的资金。该资金要求进行单独核算，专款专用，不

能挪作他用。2，职责

1，财务部：负责财政专项资金申报的资金预算编制、财务评价，

负责专项资金的银行账户管理、使用审核、向政府职能部门支付报告

提交、资金支付，负责建立项目资金专帐与凭证。

2，其他各相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资金项目运

行各过程中的配合工作.3，管理要求

1，专帐管理：对各专项资金分别建立专帐，或由财政部门指定，

单独核算，单独开支，单独建账，专款专用，划清与生产经营资金的

界限，不得互相占用。

3，专班负责：对项目实施建立领导小组和专班，指派公司级领导

具体负责，保证项目按既定的要求实施，保证专项资金的有效、合规

使

用。

4，外部监管：项目实施过程主动接受质监部门检查、主动送检，

资金使用主动接受相关职能部门、审批部门、财政部门、审计部门的

监管和检查。

4，专项资金的使用流程

1，订立合同：项目涉及的工程、大宗采购均应按规定实行招标、

投标，一般物资采购或小型零星工程可采取比价办法处理；所有工程、

采购、安装等均应签订书面合同，约定标的、技术要求、双方责任义

务、验收办法、资金支付办法、质保期等内容。

2，分包的验收：分包工程按合同要求完成，达到预期的各项经济

技术指标的，由分包人提出，项目领导小组和专班、财务与审计人员、

必要的外部技术人员组成验收小组，进行专项评价、做出验收结论，

验收结论作为工程结算与财务结算相关工作的依据。

3，尾款与质保金的支付：根据合同有关条款符合要求的，可在质

保期满由项目专班或工程实施人提出申请，按程序审批后予以支付。5，

项目验收

1，预验收：各分包工程、配套工程完工，由项目领导小组申请预

验收。预验收的目的是系统检查、确认项目建设全面完工，具备试运

行的条件。预验收由专班、公司相关部门人员组成，必要时聘请外部

专业人员。预验收中发现的问题应督查各分包单位整改。

2，竣工验收：项目试运行达到项目计划书的各项指标后。可以申

请竣工验收。

此办法自

****年**月**日起执行。

**公司

****年**月**日

第二篇：公司财政专项资金管理办法

公司财政专项资金管理办法（草案）

1，目的与适用范围

为规范财政专项资金管理，保证专项资金受控并合规、有效使用，

根据国家和地方政府专项资金管理有关规定和政策，结合公司实际情

况和公司财务制度，特制定本办法。

本办法适用于各级政府安排的财政专项资金的管理。财政专项资

金是指经公司申请，由中央、地方政府相关职能部门审批后下达到公

司，用于指定项目的资金。该资金要求进行单独核算，专款专用，不

能挪作他用。2，职责

2.1，财务部：负责财政专项资金申报的资金预算编制、财务评价，

负责专项资金的银行账户管理、使用审核、向政府职能部门支付报告

提交、资金支付，负责建立项目资金专帐与凭证。

2.2，项目申报与实施部门：根据项目归口部门，负责专项资金项

目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工

作，负责专项资金对应项目评价、对外对上汇报、内外对接，负责项

目实施进度安排与督办，负责资金使用统计、台账建立、情况说明与

总结，负责项目运行各阶段的总结及数据统计与分析工作，负责项目

验收准备各项工作、完成验收。

2.3，其他各相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资金项目

运行各过程中的配合工作，包括项目实施过程中内部加工、委托外协、

项目材料采购、证照申办、运营管理，以及协助外来施工、安装等。

2.4，公司高层领导：负责专项资金项目实施方案、招投标等重大事项

的集体决策、民主集中、会议决定；根据公司财务制度，董事长负责

专项资金支出的最终审批。3，管理要求

3.1，专帐管理：对各专项资金分别建立专帐