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资金迎检工作方案范文

为加强集团财务管控，规范资金管理，提高资金利用效率，切实

保障资金安全，根据集团闲置和低效资产处置工作小组工作方案安排，

开展资金安全管理检查。

为了迎接此次检查，我们制定工作方案如下。

一、检查目标

通过开展资金安全管理检查，督促各单位规范资金管理，加强资

金归集，提高资金利用效率，完善资金内控，切实保障资金安全。

二、检查内容和范围

本次检查以资金归集和资金安全为重点，涵盖现金管理、银行账

户管理、资金归集、银行票据管理、财务印鉴管理、付款审批流程管

理、网银管理、安全管理控制、担保管理、制度建设、内部往来账管

理等方面的内容，范围为集团所属各级企事业单位。

三、检查方式和时间

本次检查的方式为：各单位自查与集团抽查，以20XX年3月31

日为基准日，4—5月份组织实施。

四、检查安排

（一）各单位自查（4月25日前）

4月25日前，各单位根据相关规定，以3月31日为基准日，开

展资金安全管理自查。各单位要逐项对照，逐一检查，针对检查结果

要形成书面自查报告，各直属单位汇总整理后报集团财务管理部（4

月25日前），集团不直接收取三级单位的自查报告。同时，各直属

单位要将资金检查表中的表3（银行账户检查表）汇总后一并报送集

团财务管理部（报送电子版，4月25日前）。在检查中发现的薄弱

环节，要立即采取措施，及时纠正和完善。

（二）集团抽查（5月20日前）

5月20日前，集团财务管理部根据各单位上报的自查报告选择

一定比例单位进行抽查，抽查范围为集团所属各级企事业单位，基准

日仍为3月31日。具体抽查单位及检查人员另行通知。

（三）整改落实（5月31日前）

对于检查中发现的问题，各相关单位组织整改落实，并将整改落

实情况形成书面报告，于5月31日前上报集团财务管理部。

五、检查项目

检查项目包括但不限于以下项目:

（一）现金管理

检查组现场盘点，各单位提供有盘点人、监盘人签字的现金盘点

表，如有长短款说明原因，是否存在“小金库”。

（二）银行账户管理

1、银行账户明细，列明开户银行、账号、账户类型、账户余额,

财务公司账户也要列示；

2、提供银行对账单；

3、银行对账单与银行日记账如不符，提供余额调节表；

4、余额调节表是否有财务负责人审核签字，如无说明原因；

5、银行账户是否在财务公司备案，如无说明原因；

6、银行存款未归集至财务公司原因。

（三）各单位在集团财务公司的资金归集情况。

（四）银行票据管理

1、银行票据保管人是否明确；

2、是否建立支票使用登记簿，对每笔支出进行登记；

3、登记簿票据是否按编号连续登记，如不连号说明未登记支票

的用途。

（五）财务印鉴管理

1、财务专用章和人名章是否分开保管，列明保管人；

2、票据与印鉴是否分开保管；

3、印鉴使用是否进行审批；

4、印鉴保管地点的安全管理。

（六）付款审批流程管理

1、对资金支出业务是否建立严格的授权审批制度并实施；

2、授权批准制度是否明确审批人的授权批准方式、权限、程序、

责任和相关控制措施。

（七）网银管理

1、岗位职责的分离情况；

2、授权程序是否完备，有无代操作的情况，密码是否及时修改；

3、UKEY的管理情况。

（八）出纳人身安全及财务办公室设施安全管理情况。

（九）担保管理情况。

（十）财务相关制度建设是否健全

包括现金、银行存款、银行账户、银行票据、财务印鉴、网上银

行、资金安全管理等方面是否建立了一整套相关制度或办法。

（十一）内部往来账管理

1、提供内部往来对账单及核销情况表；

2、内部往来账是否核对，是否编制往来账对账单；

3、内部往来账是否核销。

六、检查要求

（一）各单位要高度重视本次资金安全管理检查工作，将其作为

加强和改进财务管理工作的重要措施，加强领导，精心组织