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采购资金支付管理办法

一、总则

1.1为加强采购资金支付管理，规范支付行为，提高资金使用效率，根据《中

华人民共和国政府采购法》及公司相关规定，特制定本办法。

1.2本办法适用于公司所有采购合同的资金支付管理。

二、支付原则

2.1依法依规支付：严格按照国家法律法规、公司规章制度及合同约定进行支

付。

2.2审批流程：支付前需完成相关审批流程，包括但不限于合同审批、预算审

批、支付申请审批等。

2.3先审后付：支付前需对合同履行情况进行审查，确保符合合同约定。

2.4及时支付：按照合同约定的时间节点及时支付合同款项。

三、支付流程

3.1合同签订：采购部门与供应商签订合同，明确合同金额、支付方式、支付

节点等内容。

3.2预算申报：采购部门根据合同内容，向财务部门申报预算。

3.3审批流程：完成合同审批、预算审批、支付申请审批等相关审批流程。

3.4支付申请：采购部门向财务部门提交支付申请，并提供相关合同履行证明

材料。

3.5财务审查：财务部门对支付申请进行审查，确认无误后进行支付。

3.6支付：财务部门按照合同约定的支付方式，向供应商支付合同款项。

四、支付方式

4.1银行转账：原则上采用银行转账方式支付，确保资金安全、便捷。

4.2支票支付：特殊情况下，经财务部门同意，可采用支票支付。

4.3现金支付：严格控制现金支付，仅在法律法规允许的范围内，且金额较小

的支付事项可采用现金支付。

五、支付监管

5.1财务部门应加强对采购资金支付的监管，确保资金安全、合规。

5.2定期对支付情况进行汇总、分析，并向公司领导报告。

5.3对违反支付规定的部门和个人，依法依规追究责任。

六、附则

6.1本办法自发布之日起实施，原相关规定与本办法不符的，以本办法为准。

6.2本办法由公司财务部门负责解释。

6.3如有未尽事宜，可按照公司相关规定执行，或向公司领导请示。

七、支付审核

7.1支付申请提交后，财务部门应对申请材料的完整性、合规性进行审核，包

括但不限于合同履行情况、发票真实性、金额准确性等。

7.2对于金额较大或特殊情况下的支付申请，财务部门应进行实地考察或第三

方核实，确保支付安全。

7.3审核过程中，如发现不符合支付条件的，财务部门有权拒绝支付，并要求

相关部门整改。

八、支付控制

8.1财务部门应建立严格的支付控制制度，对支付进度进行监控，防止超支和

提前支付。

8.2对于合同履行过程中出现的变更，采购部门应及时通知财务部门，并根据

变更情况调整支付计划。

8.3财务部门应定期与采购部门对账，确保支付与合同履行情况相符。

九、支付风险防控

9.1财务部门应建立支付风险防控机制，对支付过程中的潜在风险进行识别、

评估和防范。

9.2对于存在风险隐患的支付事项，财务部门应采取有效措施，如暂缓支付、

要求提供担保等，以降低风险。

9.3财务部门应定期对支付风险进行总结，完善风险防控措施。

十、支付信息化管理

10.1财务部门应充分利用信息化手段，提高支付管理的效率和准确性。

10.2建立支付管理信息系统，实现支付申请、审批、执行等环节的在线操作，

提高流程透明度。

10.3加强信息安全防护，确保支付信息不被泄露。

十一、支付档案管理

11.1财务部门应建立健全支付档案管理制度，确保支付相关资料的真实性、完

整性和可追溯性。

11.2支付完成后，应及时将支付申请、审批、支付凭证等相关资料归档，并按

照规定期限保存。

11.3对于需要对外提供的支付档案，应严格按照规定程序办理，防止信息泄

露。

十二、支付培训与考核

12.1财务部门应定期组织支付管理相关培训，提高员工的支付业务素质和风险

防范意识。

12.2对采购部门、财务部门等相关人员进行支付管理考核，将考核结果纳入个

人绩效。

12.3通过培训与考核，不断提升公司整体支付管理水平。

十三、支付异常处理

13.1在支付过程中，如遇到异常情况，如供应商账户信息变更、合同争议等，

财务部门应立即暂停支付，并及时通知相关部门处理。

13.2异常情况处理完毕后，根据处理结果重新启动支付流程。

13.3对于因异常情况导致的支付延误，财务部门应记录在案，并分析原因，以

避免类似情况再次发生。

十四、支付分析与优化

14.1财务部门应定期对支付数据进行统计分析，包括支付金额、支付周期、异

常情况等，为管理决策提供数据支持。

14.2根据分析结果，优化支付流程，提高支付效率，降低支付成本。

14.3对于支付过程中