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关于XXX文件的

整改情况报告

XXX审计局：

我公司收到西审财决〔2022〕20号《集团有限公司2020

年至2021年度资产负债损益问题的审计决定》文件后，公

司领导班子对审计中发现的问题高度重视，成立了专门的整

改工作专班（附件：1），明确了整改工作的责任人、整改

措施、整改时间表和整改目标。整改工作专班由公司主要领

导、财务部门和相关业务部门的主要负责人组成，确保了整

改工作的顺利进行和整改措施的落实。现就整改情况报告如

下：

一、国有资产管理方面存在的问题

未对实物资产进行盘点。

整改情况：由公司财务部门牵头，联合各相关部门进行

实地盘查工作。同时，建立了固定资产台账，将盘点数据实

时录入，实现资产信息的动态更新和管理，形成了完整的实

物资产管理制度，达到整改目的。

二、重大项目实施中存在的问题

（一）合同签订不严谨，未明确违约责任，涉及金额240

万元。

整改情况：城北公园建设项目勘察、监理按合同约定，

已经全面完工且验收完全符合合同约定要求，未发生中标方

违约情况。公司已责成项目部在今后合同的签订上，严格把

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关，杜绝类似情况再次发生。

（二）擅自改变合同实质性条款，提高付款进度比例，

提前支付款项34.6万元。

整改情况：已与勘察单位协商，恢复了原合同约定的付

款进度比例，并已追回多支付的款项34.6万元（附件：3）。

（三）未严格执行合同约定，超付进度款40万元，其

中设计费23.4万元、基坑项目16.6万元、暗河项目40.50万

元。

整改情况：与设计单位与基坑支护施工单位沟通和协商

后，对于多支付的款项进行退还。中设计费退款16.6（附件：

4）万元、基坑项目退款16.6万元，交易流水（附

件：5）。

（四）招标文件设置不合理。

整改情况：新希望中心项目招标文件上对投标单位业绩

和人员资质做出了限制，2022年7月，县发改局已对招标人

XX集团作出了处罚。根据此现象，我公司已责成监察审计

风控部牵头，组织相关人员进行了《中华人民共和国招标投

标法》《中华人民共和国招标投标法实施条例》《四川省国

家投资工程建设项目招标投标条例》《西充县政府投资管理

办法》等法律法规学习，提高部门工作人员业务水平，杜绝

此类问题再次发生，确保招投标活动公开、公平、公正。

三、财务收支方面存在的问题

（一）违规列支业务接待费12.08万元，其中陪同人员

超标准0.11万元。2020年，公司列支业务联系费7.06万元，

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无菜单附件资料，其中接待清单信息不完整0.70万元、陪同

人员超标准0.03万元；2021年列支业务招待费4.85万元，

无菜单附件资料，其中陪同人员超标准0.04万元；2022年

列支业务招待费来宾信息不完整0.13万元，陪同人员超标准

0.04万元。

整改情况：6月28日交易流水已退费用3465

元，其中包含此次超标0.11万元（附件：5），后续将加强

对业务接待费的管理和审批流程，同时加强对财务人员的培

训，严格报账支付的审查。

（二）违规发放夜班补助0.96万元。

整改情况：2022年4月已退款，退款内容为“2021年9-12

工地值班补助”（附件：8）员工共退款1.26万元，包含此次

审计查出问题中的0.96万元。

（三）超标准发放补助0.25万元。

整改情况：2022年4月已退款。退款内容为“项目职工

补助及差旅费用不规范整改退费汇总表”（附件：8），退款

金额为1.1万元，包含此次审计查出问题中的0.25万元。

（四）重复报销培训人员生活费0.39万元。2022年12

月，公司全额报销李昌等15人成都培训生活补助0.23万元，

另报销生活费0.39万元。

整改情况：2022年4月已退款0.15万元（附件：8），

2023年6月28日交易流水号1705393