银行不良贷款责任追究制度 .pdfVIP

第一条为优化农村合作银行(以下简称本行“”，支行、分理处统

称分支机构“”)信贷资产结构，防范信贷风险，确保信贷业务依法合

规经营，实现安全性、流动性、效益性“”目标，根据《贷款通则》、

《金融违法行为处罚办法》、《安徽省农村信用社工作人员违规行为处理

暂行办法》、《安徽省农村信用社信贷管理基本制度》等有关法规和规

章，制定本制度。

第二条本制度所称不良贷款，是指按四级分类的逾期、呆滞、

呆帐贷款和按五级分类的次级、可疑、损失贷款。以及下列违章违纪

贷款：

(一)超越审批权限、化整为零、垒大户、自批自贷、一户多贷、大

额贷款不经集体审批的贷款；

(二)跨区域贷款；

(三)违规以贷收息，以贷还贷；

(四)违反规定或者擅自越权展期的贷款；

(五)冒名贷款；

(六)未按规定依法办理抵(质)押手续发放的抵(质)押贷款；

(七)帐外经营发放的贷款。

(八)向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他

借

款人同类贷款条件的贷款。

(九)向无借款资格人发放的的贷款以及发放不符合国家产业政

策或者投向不合理的贷款；

(十)利用职权合股经商、从中渔利、或者索贿受贿发放的贷款；

(十一)其他违规违纪发放的贷款。

第三条?不良贷款责任人。本制度所称不良贷款责任人是指：

①本行行长、副行长、有关高管人员、贷款管理委员会委员、风险

管理部负责人及风险管理人员、信贷部门负责人及信贷管理人员；②

本

行营业部主任、副主任、信贷管理人员(含信贷会计，下同)；③本

行分支机构行长(主任)、副行长(副主任)、信贷人员；④违法、违

纪、违规办理贷款业务的人员；⑤擅自发放贷款的非信贷岗位人员以

及与不良贷款有关联的其他岗位人员。

在调查、审查、审批贷款时，所有责任人员都必须在贷款审批相

关材料或者会议记录中明确“允许”或者“不允许”意见，并签名。没有

明确表示“不允许”意见的，或者没有发表意见以及意见表示模棱两可

的，均视同允许“”。第一个允许贷款的人，确定为贷款管理第一责任

人。其他贷款管理人员共同为第二责任人。

第四条不良贷款责任的认定和追究，应当以事实为依据，处理

的轻重应当与不良贷款责任人的过错情节和应承担的责任相适应。

不良贷款第一责任人对贷款负全部或者主要责任，不良贷款第二

责任人对贷款负部份或者次要责任。

第五条对不良贷款的管理实行“包放、包收、包效益并承担经

济责任”的终身责任制。不同的贷款管理责任人对不良贷款按下列标

准承担不同的责任：

1、农户小额信用贷款，包片信贷员为第一责任人，并对形成

的不良贷款负100%责任；

2、在规定审批权限内，信贷业务人员直接经办的全部贷款，

信贷业务员为第一责任人并对形成的不良贷款负100%责任。

3、超过信贷员审批权限，信贷员调查允许报分支机构负责人审

批发放的贷款，信贷员为第一责任人负70%责任，分支机构负责人

为第二责任人负30%责任。

4、信贷员不允许，分支机构负责人坚持发放的贷款，分支机

构负责人为第一责任人负100%责任，信贷员不承担责任。

5、超过分支机构审批权限，分支机构审查允许并上报本行审批

的贷款，分支机构调查信贷员为第一责任人负60%责任，分支机构

负责人、本行审批人员共同为第二责任人分别负30%、10%责任。

信贷员不允许上报，分支机构负责人坚持上报的，分支机构负责人为

第一责任人负90%责任，本行审批人员为第二责任人负10%责任，

分支机构信贷员不承担责任。

6、本行贷款管理委员会研究决定，书面推荐分支机构发放的贷

款，本行贷款管理委员会成员为第一责任人负90%责任，分支机构

负责人为第二责任人负10%责任。

7、分支机构集体多人调查、审查、决策的，多个调查、审查、

决策人共同对相应比例的责任负责；本行集体多人调查、审查、决策

的，多个调查、决策人员共同对相应比例的责任负责。

第六条会计(主管)人员也有管理贷款的相应责任，因下列情

形造成贷款风险和损失的，会计人员应当承担责任：

信贷人员按合同约定