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XXX各企事业单位境外资金管理制度

XXX境外资金管理办法

第一章总则

第一条为加强XXX(以下简称集团公司)境外资金管理，

充分发挥集团公司整体资金优势，确保境外资金安全、规范、

高效运转，制订本办法。

第二条集团公司授权XXX(以下简称XXX)为集团公司境

外资金结算中心，行使对各企业境外资金账户监管、跨境资金

收付、境外资金归集、境外筹融资、存贷款、内部结算，以及

境外资金支付合规性审核等职能。

第三条XXX作为集团公司境外资金结算平台，依托跨国

银行资金结算网络系统，建立境外资金集中管理和统筹运作体

系，将集团公司境外机构的资金集中起来，形成境外资金池，

防范资金风险，减少资金沉淀，提高整体资金使用效率。

第四条本办法适用于集团公司直管企事业单位及其所属全

资单位、股份公司和资产公司各全资分（子）公司及其所属单

位(以下统称各企业),以及上述单位在境外设立的全资分（子）

公司或办事处等机构（以下统称境外机构）。各级境内外控股

子公司参照执行。

第二章账户管理

第五条集团公司实行境外银行账户会合管理和统一审批制

度。各企业开立、变更、撤销银行账户，必需按请求格式填写

相干申请表（附件1、2、三），并按看管理干系分别报集团

公司、股分公司、资产公司财务部门考核批准。未经批准，任

何企业不得擅自开立境外银行账户。

第六条各企业及其所属境外机构均应在XXX开立内部结

算账户。XXX结算账户可以满足需要的，不得在外部银行开

立境外银行账户。

XXX、股份公司、资产公司财务部门批准，各企业在开

立盛骏公司结算账户的同时，可根据所在国货币收支、现金存

取，以及XXX结算账户无法办理的资金业务需要，选择集团

公司指定的境外资金主办银行（以下简称境外XXX）开立境

外银行账户。

XXX实行境外主办银行总、分账户管理。授权XXX的主

办银行账户为资金结算总账户，各企业及其境外机构的主办银

行账户均为XXX总账户下的分账户。相关单位与主办银行签

定业务合作协议，各分账户资金将实时或定期归集到XXX总

账户，实现境外资金统筹运作。

XXX暂定XXX、XXX、XXX、XXX、XXX作为境外主

办银行。确因有关国家政策法规等客观条件限定，境外主办银

行账户不能满足生产经营需要的，经集团公司、股分公司、资

产公司财务部门考核批准，各企业可选择信誉良好、实力较强

的其他境外银行开立结算账户。

第十条各企业经批准开立的境外银行账户，应在账户开立

之日起7个工作日内，将银行账号、银行代码、币种、预留印

鉴等账户信息按照管理关系分别报集团公司、股份公司、资产

公司财务部门及XXX（附表四）。

第十一条各企业境外银行账户发生变更或需要撤销时，应

提前15个工作日按照管理关系分别报集团公司、股份公司、

资产公司财务部门及XXX。

第三章资金预算管理

第十二条集团公司实行境外资金收支全额预算管理。各企

业应结合年度和月度资金收支总预算，区分不同国家或地区，

不同资金收支项目、不同资金流向等实际情况，编制境外资金

收支预算。

第十三条各企业应于每年12月20日前编制上报下年度境

外资金收支初步预算，每月7日前上报当月境外资金收支月度

预算。

第十四条各月度境外资金收支预算在执行过程中，凡支出

超过已批准预算总额10%以上或变更项目用途的，应分别报

集团公司、股份公司、资产公司财务部门审批预算调整计划，

并按照管理关系批复下达各企业执行。

第十五条境外资金预算执行情况纳入企业年度和月度资金

预算执行考核。各企业要结合业务实际，制定保障措施，细化

预算方案，强化预测分析，促进预算目标的实现。

第四章资金收支管理

XXX实行境外资金收支业务集中归口办理，授权XXX集

中办理各企业的跨境资金收支及集团内部关联交易境外结算业

务。

第十七条各企业及其境外机构的下列资金结算，应通过

XXX结算账户办理。

（一）集团公司各企业及其境外机构之间的境外内部结算

业务，包括内部贸易采购、内部工程劳务、内部资金调拨等项

目的跨境结算；

（二）在境外跨境结算工程劳务和产