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保险分析报告

保险分析报告

在学习、工作生活中，报告的适用范围越来越广泛，通常情况下，

报告的内容含量大、篇幅较长。其实写报告并没有想象中那么难，以

下是小编帮大家整理的保险分析报告，希望能够帮助到大家。

保险分析报告1

一、人寿保险状况概析

所谓人寿保险是指以人的生命为保险标的，以生、死为保险事故

的一种人身保险。随着国民生产总值的逐年提升我国城乡居民对人寿

保险的关注越来越普遍，越来越密切。到底什么是人寿保险呢？

寿保可以理解为当被保险人的生命发生了保险事故时，由保险人

支付保险金。最初的人寿保险是为了保障由于不可预测的死亡所可能

造成的经济负担，后来，人寿保险中引进了储蓄的成分，所以对在保

险期满时仍然生存的人，保险公司也会给付约定的保险金。人寿保险

是一种社会保障制度，是以人的生命身体为保险对象的保险业务。对

于每一个人来说，死亡、年老、伤残、疾病等都是生活中的危险，我

们叫做人身危险。

从社会角度来分析，总会有一些人发生意外伤害事故，总会有一

些人患病，各种危险随时在威胁着人们的生命，所以我们必须采用一

种对付人身危险的方法，即对发生人身危险的人及其家庭在经济上给

予一定的物质帮助，人寿保险就属于这种方法。它的特点是通过订立

保险合同、支付保险费、对参加保险的人提供保障，以便增强抵御风

险的能力，编制家庭理财计划，为城乡居民家庭构筑心理的防线，构

建创造和谐的生活空间。人寿保险作为一种兼有保险、储蓄双重功能

的投资手段，越来越被人们所理解、接受和钟爱。人寿保险可以为人

们解决养老、医疗、意外伤害等各类风险的保障问题，人们可在年轻

时为年老做准备，今天为明天做准备，上一代人为下一代人做准备。

这样当意外发生时，居民的生活才有经济保障，可以老有所依，病有

所仗。

我国人寿保险事业发展到今天，种类与机制已经越来越健全，包

括定期人寿保险、终身人寿保险、生存保险、生死两全保险、养老保

险和健康保险等，如果将其按风险收益结构细化，还可将人寿保险划

分成风险保障型人寿保险和投资理财型人寿保险。尽管人寿保险在众

多保险业务中占了很大的比重，但相对发展稚嫩的中国保险市场，在

竞争日趋激烈的同时，也给寿保也带来了各方面的阻力。

二、寿险存在的风险

（一）从行业自身角度来分析，人寿保险存在以下四点突出风险：

1、现金流风险

即由新业务大量减少和大量保单退保造成的风险。由于资产和负

债的长期特性，这类风险对寿险公司的影响远大于非寿险公司。20xx

年，部分寿险产品大量退保，而新增保费增长缓慢，潜在现金流风险

正在加大。

2、投资风险

《保险法》颁布以前，我国保险公司的投资活动非常混乱。保险

公司大量投资于三产、房地产、拆借，结果造成大量呆账、逾期贷款。

1995年以后这类投资活动得到抑制，但受资本市场发展滞后等因素影

响，保险公司无论是委托证券公司或其他机构理财，还是设立资产管

理公司理财都面临很大的投资风险。近两年来股票市场一路下行，证

券业风险已经波及保险资产。20xx年10月中央银行上调利率前后，

国债等债券收益率大幅下降，而20xx年保险公司持有债券比重已达到

总资产的38％，投资风险显然还在加大。投资效益低下直接影响到保

险公司的偿付能力和经营的稳定性，成为我国保险公司发展的最大障

碍。

3、利差损风险

据测算，1999年以前的保单会导致我国寿险业利差损每年增加约

20亿元，到20xx年底寿险业利差损总额将超过720亿元，占到行业

总资产的9％左右。即便各寿险公司将全部业务盈余都用于弥补利差损，

也需要10年的化解时间。若投资收益不理想，化解时间还会延长。

尽管在进入升息周期后利差损的压力会有所减轻，但由于1999年

以前保单平均预定利率高达7%、保单平均期限长达35年，无论是升

息周期的长度还是升息幅度都很难使利差损自然消除。这意味着在未

来10年左右的时期内，我国寿险业特别是老公司都将背负沉重的历史

包袱。问题的严重性还在于：由于保险公司普遍存在财务数据失真现

象，真实的利差损风险可能被大大低估。

4、资产负债匹配风险

由于缺乏有效的风险控制机制，我国寿险业资产负债失配问题相

当突出。特别是一些公司为追