银行与内部人和股东关联交易管理办法.pdfVIP

。

***银行股份有限公司

与内部人和股东关联交易管理办法

第一章总则

第一条为加强**银行股份有限公司（以下简称“本

行”）关联交易管理，控制关联交易风险，促进我行安全、

稳健运行，根据中国银行业监督管理委员会《商业银行与内

部人和股东关联交易管理办法》、《商业银行公司治理指引》

等规范性文件和《**银行股份有限公司章程》（以下简称“本

行章程”），并结合本行实际情况，制定本办法。

第二条本行的关联交易应当遵守法律、行政法规、国

家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定。

第三条本行关联交易应当遵循以下原则：

（一）诚实信用原则；

（二）公平、公开、公允原则；

（三）商业原则，关联交易条件不得优于对非关联方同

类交易的条件；

（四）回避原则，关联方在涉及本关联方的交易进行表

精选资料，欢迎下载

。

决或决策时，应当回避。

第二章关联方的确认

第四条本行的关联方包括关联自然人、法人或其他组

织。

第五条本行的关联自然人包括：

（一）本行的内部人；

（二）本行的主要自然人股东；

（三）本行的内部人和主要自然人股东的近亲属；

（四）本行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、

董事、关键管理人员。本项所指关联法人或其他组织不包括

本行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共

同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；

（五）对本行有重大影响的其他自然人。

本办法所称本行的内部人包括本行的董事、总行和分行

的高级管理人员、有权决定或者参与本行授信和资产转移的

其他人员。

本办法所称主要自然人股东是指持有或控制商业银行

精选资料，欢迎下载

。

5%以上股份或表决权的自然人股东。自然人股东的近亲属持

有或控制的股份或表决权应当与该自然人股东持有或控制

的股份或表决权合并计算。

本办法所称近亲属包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、

成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、

父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其

配偶。

第六条本行的关联法人或其他组织包括：

（一）本行的主要非自然人股东；

（二）与本行同受某一企业直接、间接控制的法人或其

他组织；

（三）本行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直

接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；

（四）其他可直接、间接、共同控制本行或可对本行施

加重大影响的法人或其他组织。

本办法所称主要非自然人股东是指能够直接、间接、共

同持有或控制本行5%以上股份或表决权的非自然人股东。

本办法所指法人或其他组织不包括商业银行。

精选资料，欢迎下载

。

本条第一款所指企业不包括国有资产管理公司。

第七条本办法所称控制是指有权决定本行、关联法人

或其他组织的人事、财务和经营决策，并可据以从其经营活

动中获取利益。

本办法所称共同控制是指按合同约定或一致行动时，对

某项经济活动所共有的控制。

本办法所称重大影响是指不能决定本行、关联法人或其

他组织的人事、财务和经营决策，但能通过在本行、关联法

人或其他组织的董事会或经营决策机构中派出人员等方式

参与决策。

第八条与本行关联方签署协议、做出安排，生效后符

合前述关联方条件的自然人、法人或其他组织视为本行的关

联方。

第九条自然人、法人或其他组织因对本行有影响，与

本行发生的本办法第十五条所列交易行为未遵守商业原则，

有失公允，并可据以从交易中获取利益，给本行造成损失的，

本行应当按照实质重于形式的原则将其视为关联方。

第三章关联方的信息收集与管理

第十条本行董事、总行