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商业银行不良资产管控与处置问题研究

宏观经济下行趋势未见明显回暖，银行全口径下资产质量表现并

不理想，从趋势上来看不良贷款增长幅度略有趋缓，但仍保持增长态

势，客户违约风险仍然较大，资产质量压力仍在，不良资产管控仍是

银行各项工作的重中之重。

本文主要以实例分析、数据验证等方法，从银行资产质量现状、

不良资产成因分析、资产质量管控措施、不良资产处置方式及成效等

方面，对银行不良资产管控及处置进行研究分析，旨在研究合规、有

效的资产质量管理及不良贷款处置方案。

一、商业银行资产质量现状

在严峻复杂的外部环境下，商业银行近年来面临着信贷需求不足，

不良贷款额和不良贷款率双升的多重压力。

表1：近年来商业银行不良贷款情况

（单位：亿元，%）

项目贷款总额

不良贷款额不良贷款率关注贷款额关注贷款率

2016年1季度797,34513,9211.75%31,9534.01%

2016年2季度822,86214,3731.75%33,1964.03%

2016年3季度848,44014,9391.76%34,7704.10%

2016年4季度866,87715,1221.74%33,5243.87%

2017年1季度908,30915,7951.74%34,2143.77%

2017年2季度938,19816,3581.74%34,1613.64%

2017年3季度962,33916,7041.74%34,2183.56%

2017年4季度977,86017,0571.74%34,0923.49%

项目贷款总额

不良贷款额不良贷款率关注贷款额关注贷款率

2018年1季度1,015,27817,7421.75%34,7093.42%

2018年2季度1,050,17519,5711.86%34,2413.26%

2018年3季度1,085,64620,3221.87%35,3213.25%

2018年4季度1,104,97820,2541.83%34,5553.13%

2019年1季度1,199,89221,5711.80%36,0183%

2019年2季度1,235,20822,3521.81%36,3182.94%

数据来源：中国银行保险监督管理委员会网站。

根据数据显示，自2016年以来，商业银行不良贷款额呈现明显逐

季度上升态势，截至2019年2季度末，已超过2.2万亿元，且有持续

上升的趋势。商业银行不良贷款率虽保持在1.8%左右较为稳定的水平，

但也呈现出缓慢上升趋势。

一不良贷款额T-不良贷款率

图1：近年来商业银行不良贷款及不良率变动情况

除不良贷款外，商业银行关注类贷款额度也在逐年上升，已从

2016年1季度的3.2万亿元，上升到2019年2季度的3.6