公司内控管理制度范本(二篇).pdf

  1. 1、本文档共7页,可阅读全部内容。
  2. 2、有哪些信誉好的足球投注网站(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
  3. 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载
  4. 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多

公司内控管理制度范本

第一章总则

第一条根据《中华人民共和国公司法》和国家相关法律法规的规

定,结合本公司的实际情况,制定本公司的内控管理制度(以下简称

“本制度”)。

第二条本制度是本公司内部管理的基本依据,旨在规范本公司的

内部控制,保障公司财产的安全,提升公司的经营效益和风险控制能

力。

第三条公司全体员工均应遵守本制度的规定,并积极履行内控管

理职责,共同维护公司的稳定发展。

第四条公司内控管理部门(或公司董事会、总经理办公室、审计

部门)负责本制度的执行、监督和评估,可以根据需要对本制度进行

修订。

第五条内控管理的基本原则包括规范性、合理性、可操作性、刚

性和实效性。

第二章内控管理职责

第六条公司董事会应当对公司的内控工作负总责,包括制定内控

政策、制度和内控目标,确定内控职责和责任范围,监督内控工作的

实施情况,并定期评估内控工作的效果。

第1页共7页

第七条公司总经理应当对公司的内控工作负直接责任,具体负责

组织、管理、监督和检查本公司内控的实施和运行,确保公司内控制

度的有效性和可行性。

第八条公司内控管理部门应当制定和完善公司的内控制度,制定

内控管理工作规程,并对公司内控工作进行监督和评估。

第九条公司各部门应当按照本制度的要求,制定并落实具体的内

控措施,履行内控管理职责,并及时报告内控情况。

第十条公司所有员工应当认真履行各自的内控职责,配合公司内

控管理部门的工作,并积极提出改进公司内控的建议。任何员工不得

故意损害公司利益或违反公司内控制度。

第三章内控政策与目标

第十一条公司内控政策是指公司董事会制定的关于内控的方针和

政策,主要包括内控制度、风险管理、审计和监督等方面的要求。

第十二条公司内控目标是指公司为了实现经营目标、控制风险和

提高效益,而制定的内部控制目标。公司的内控目标应当合理、具

体、明确、可量化。

第十三条公司内控政策和目标应当根据公司的经营特点和风险状

况,与公司的发展战略相适应,保证公司的长期发展和可持续经营。

第四章内控体系

第十四条公司应当建立完整的内控体系,包括内控组织结构、内

控职责划分、内控流程和内控制度等。

第2页共7页

第十五条公司内控组织结构应当明确划分各级内控管理部门的职

责和权限,并配备专业的内控管理人员。

第十六条公司内控职责划分应当明确,各级内控管理部门应当协

调配合,形成内控工作的整体力量,确保内控工作的有效进行。

第十七条公司内控流程应当规范,包括风险管理流程、内部审计

流程、监督和检查流程等。

第十八条公司应当建立健全的内控制度,包括财务管理制度、资

产管理制度、人事管理制度、合规管理制度等,确保内部控制有效和

规范。

第五章内控评估

第十九条公司应当定期进行内控评估,以评估内控制度的有效性

和运行状况。

第二十条内控评估应当包括内部自评和外部评估,活动范围应当

覆盖公司的各个业务和职能部门。

第五十一条内控评估应当由公司内控管理部门组织进行,评估结

果应当及时报告董事会和公司总经理。

第六章违规处理

第二十一条对于违反本制度的行为,公司将依法依规给予相应处

理,包括但不限于责令停职、调整工作岗位、降职、辞退等。

第二十二条对于故意损害公司利益和违反公司内控的严重行为,

公司将追究相关责任人的法律责任。

第3页共7页

第七章附则

第二十三条本制度自颁布之日起施行,具体事项由公司内控管理

部门负责解释。

第二十四条本制度解释权归本公司内控管理部门所有。

第二十五条本制度的任何修订或变更应当经过公司董事会批准并

按照法定程序进行。

第二十六条本制度自公布之日起废止以前的相关制度。

附件:公司内控工作流程图

以上为公司内控管理制度范本,仅供参考。

文档评论(0)

***** + 关注
实名认证
内容提供者

该用户很懒,什么也没介绍

1亿VIP精品文档

相关文档