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保利建设公司有限公司

全面风险管理手册

二0一三年十二月

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第一章总则

1.1编制目的

本手册作为保利建设公司有限公司（以下简称“公司”）展开全

面风险管理工作的指导性文件，旨在经过成立并运行系统的风险管理

体制（即全面风险管理系统），提高公司风险管理水平，有效防备、

化解，并合理肩负或利用所面对的风险，简化管理行为、整合管理资

源、降低管理成本、提高管理效率的目的，在公司管理各项系统进行

有效整合促使公司连续、健康、稳固发展，为公司实现既定目标供给

充分的保障。

1.2依照

国资委《中央公司全面风险管理引导》

《国资委2013年度中央公司全面风险管理报告（模板）》、

财政部等五部委《公司内部控制基本规范》（财会[2008]7号）

财政部等五部委《公司内部控制配套引导》（财会[2010]11号）

《中国保利公司全面风险管理手册》

GB/T2453-2009《风险管理原则与实行指南》；ISO31000：2009

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《风险管理原则和指导目标》

GB/T19001-2008/ISO9001：2008质量管理系统；GB/T50430工

程建设备工公司质量管理规范；GB/T50380：2006工程建设设计企

业质量管理规范

GB/T24001-2004/ISO14001：2004环境管理系统

OHSMS18000；GB/T28001-2011：职业健康安全管理系统

1.3合用范围

本手册合用于公司范围内，所有人员应该依照手册要求，展开全

面风险管理工作。

本手册对控股子公司拥有指导意义，各控股子公司应依据本手册

的基本框架，联合自己特色参如实行，展开全面风险管理工作。

1.4手册的公布

本手册于2013年月经公司董事会审议同意后公布，自公布之

日起奏效。

1.5手册保护

本手册由风险管理委员会拜托有关职能部门负责进行平时保护

和更新。当敌手册内容进行重要调整时，需经过有关程序审批。

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第二章全面风险管理概括

2.1全面风险管理的定义

公司的活动都包含着必定程度的风险，而风险常常同机会并存，

没有风险就没有机会和成功。所以，并不是所有的风险都对公司有害，

都应该被除去。但每个风险都要被鉴别出来，并联合公司实质确立风

险承受度。

本手册所称全面风险管理，是指公司环绕整体经营目标，由公司

的董事会、管理层和职工共同参加，以风险辨别模型为基础，辨别可

能对公司造成潜伏影响的事项、设计公司风险管理的基本流程，培养

优秀的风险管理文化、成立健全全面的风险管理系统。详细包含风险

管理策略、风险管理举措、风险管理的组织职能系统、风险管理信息

系统和内部控制系统等部分。

2.2全面风险管理的特色

战略性风险管理更重要的应用于公司战略管理层面，站在战

略层面整合和管理公司风险是全面风险管理的价值所在。

全员化公司全面风险管理时一个由公司董事会、管理层和所

有职工参加的，旨在把风险控制在风险容量以内，增进公司价值的过

程。在这个过程中，只有将风险意识转变为全体职工的共同认识和自