中小企业私募债卷上交所与深交所的区别.pdfVIP

上证深证

备案条(一)发行人是中国境内注册的有限责任公司或者股份（一）发行人是中国境内注册的有限责任公司

件有限公司；或者股份有限公

司；

(二)发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍；（二）发行利率不得超过同期银行贷款基准利

率的三倍；

(三)期限在一年(含)以上；（三）期限在一年（含）以上；

（四）本所规定的其他条件。

(四)本所规定的其他条件。

（一）发行人不属于房地产企业和金融企业；

（二）发行人所在地省级人民政府或省级政府有关部门

已与本所签订合作备忘录；

（三）期限在3年以下；

（四）发行人对还本付息的资金安排有明确方案。

备案材（一）私募债券备案申请函及备案登记表；（一）备案登记表（内容与格式见附件1）；

料（二）发行人公司章程及营业执照（副本）复印件；（二）发行人公司章程及营业执照（副本）复

（三）发行人内设有权机构关于本期私募债券发行事项印件；

的决议；（三）发行人内设有权机构关于本期私募债券

（四）私募债券承销协议；发行事项的决议；

（五）私募债券募集说明书；（四）私募债券承销协议；

（六）承销商的尽职调查报告；（五）私募债券募集说明书（内容与格式见附

（七）本期私募债券意向发售对象的情况；件2）；

（八）私募债券受托管理协议及私募债券持有人会议规（六）承销商的尽职调查报告，包括但不限于

则；以下内容：

（九）发行人经具有执行证券、期货相关业务资格的会1、发行人的基本情况和实际控制人情况；

计师事务所审计的最近两个完整会计年度的财务报告；2、经营范围和主营业务情况；

（十）律师事务所出具的关于本期私募债券发行的法律3、公司治理和内部控制情况；

意见书；4、财务状况及偿债能力；

（十一）发行人全体董事、监事和高级管理人员保证发5、信用记录调查；

行申请文件真实、准确、完整及接受本所自律监管的承6、所募资金用途；

诺书；7、增信措施安排和提供信用增进服务的机构资

（十二）本所规定的其他文件。信状况（若有）；

8、或有事项及其他重大事项情况。

（七）私募债券受托管理协议及私募债券持有

人会议规则；

（八）发行人经具有从事证券、期货相关业务

资格的会计师事务

所审计的最近两个完整会计年度的财务报告；