中小型铸造企业财务管理规章制度范文（4篇）.pdf

中小型铸造企业财务管理规章制度范文

第一章总则

第一条为规范中小型铸造企业的财务管理，保障企业财务工作的

正常运行和经济效益的实现，制定本规章制度。

第二条财务管理是指企业在日常经营活动中，对资金的获取、使

用和监督以及财务信息的记录和报告进行科学管理的活动，是企业经

营活动的核心环节之一。

第三条中小型铸造企业的财务管理应遵循合法、规范、高效的原

则，确保财务工作的准确、及时、可靠。

第四条中小型铸造企业财务管理应坚持公开、公平、公正的原

则，实行科学决策、科学管理。

第五条中小型铸造企业财务管理应建立健全相应的组织机构和制

度，明确各个环节的职责和权力，并进行有效的监督和检查。

第二章财务组织机构

第六条中小型铸造企业应设立财务部门，由财务主管负责日常财

务工作的组织、计划、领导和指导。

第七条财务部门的主要职责包括：

1.按照法律法规和企业规章制度，组织制定财务管理制度和相关

工作规范；

2.组织编制年度预算和经济核算报表；

3.组织开具和监督企业经济业务的发票；

4.组织进行企业资金的日常收付和结算；

5.组织制定并执行企业的现金管理制度；

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6.组织企业的财务数据记录和报告，确保财务信息的准确性和完

整性；

7.组织完成相关税务和金融机构的报表、核帐和审计工作；

8.组织和指导企业的成本管理和成本核算工作；

9.参与企业经营决策和风险评估，提供财务分析和决策支持。

第八条财务主管应具备以下条件：

1.具备高等学历，会计、财务管理等相关专业背景；

2.具备丰富的财务管理经验；

3.具备熟练的财务软件应用能力；

4.具备良好的沟通能力和团队合作精神；

5.具备较强的分析和决策能力。

第三章财务管理流程

第九条中小型铸造企业的财务管理流程应包括以下环节：

1.资金申请与使用：企业各需求部门根据业务需求，向财务部门

提出资金申请，财务部门对资金申请进行审核和审批，合理配置和使

用企业资金；

2.采购与付款：企业需要采购物资和服务时，应由采购部门提出

采购申请，采购部门对采购申请进行核实和审核，财务部门对符合要

求的采购申请进行审批，并按合同约定的支付方式进行付款；

3.销售与收款：销售部门负责销售产品和服务，财务部门按照销

售合同的约定和相关法律法规收取客户款项，确保收款的准确和及

时；

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4.财务数据记录和报告：财务部门负责对企业的经济业务进行记

录和报告，包括会计凭证的制作和入账、账务的调整和核对、财务报

表的编制和填报等工作；

5.税务报表和核帐：财务部门负责按照税法和财务制度的要求，

编制和报送相关税务报表，提交税务机关进行核帐和审计；

6.银行结算和对账：财务部门负责企业的日常银行结算和资金对

账工作，确保企业资金的安全和正常流转；

7.财务分析和决策支持：财务部门负责对企业的财务数据进行分

析和汇总，为企业的经营决策和风险评估提供支持；

8.审计和内控：财务部门应配合相关审计机构进行年度审计和内

部控制评估，及时整改存在的问题。

第四章财务管理制度

第十条中小型铸造企业应制定完善的财务管理制度，明确各个环

节的操作规程和责任要求。

第十一条财务管理制度应包括以下内容：

1.资金管理制度：明确资金的获取途径、使用权限、支付方式和

风险防范机制；

2.采购管理制度：规定采购流程、核实和审核要求，建立供应商

管理和采购合同管理的制度；

3.销售管理制度：规定销售流程、销售合同的签订和履行要求，

建立客户档案和应收款项管理的制度；

4.财务数据记录和报告制度：规定会计凭证制作和入账要求、账

务调整和核对要求、财务报表的编制和填报要求；

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5.税务管理制度：按照税法和财务制