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商业银⾏经营学复习题

《商业银⾏经营学》练习题

第⼀章导论

⼀、名词解释

商业银⾏：商业银⾏是以追求利润最⼤化为⽬标，通过多种⾦融负债筹集资⾦，以多种⾦融资产为其经营对象，能利⽤负债进

⾏信⽤创造，并向客户提供多功能、综合性服务的⾦融企业。

信⽤中介：是指商业银⾏通过负债业务，把社会上各种闲散资⾦集中到银⾏，再通过资产业务，把它投向需要资⾦的部门，充

当资⾦闲置者和资⾦短缺者之间的中介⼈，实现资⾦融通。

⽀付中介：是指商业银⾏利⽤活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。

格拉斯—斯蒂格尔法：也称作《1933年银⾏法》。在1930年代⼤危机后的美国⽴法，将投资银⾏业务和商业银⾏业务严格地

划分开，保证商业银⾏避免证券业的风险。该法案禁⽌银⾏包销和经营公司证券，只能购买由美联储批准的债券。

分⾏制银⾏：是指那些在总⾏之下，可在本地或外地设有若⼲分⽀机构，并都可以从事银⾏业务的商业银⾏。

持股公司制银⾏：有⼀个集团公司成⽴股权公司，再由该公司收购或控制若⼲独⽴的银⾏。

流动性：指银⾏资产的变现能⼒。

商业银⾏制度：是指⼀个国家⽤法律形式所确定的该国商业银⾏体系、结构及组成这⼀体系的原则的总和。

五、问答

1、什么是商业银⾏？它有哪些功能？

商业银⾏是以追求利润最⼤化为⽬标，通过多种⾦融负债筹集资⾦，以多种⾦融资产为其经营对象，能利⽤负债进⾏信⽤创

造，并向客户提供多功能、综合性服务的⾦融企业。商业银⾏在现代经济⽣活中所发挥的功能主要有信⽤中介、⽀付中介、⾦

融服务、信⽤创造、调节经济和风险管理。

2、商业银⾏经营原则有哪些？如何贯彻这些原则？

安全性⽬标；流动性⽬标；盈利性⽬标；

如何贯彻这些原则：从第1章第五节⾃⼰凝练

第⼆章商业银⾏资本

⼀、名词解释

普通股：普通股是指在公司的经营管理和盈利及财产的分配上享有普通权利的股份，代表满⾜所有债权偿付要求及优先股东的

收益权与求偿权要求后对企业盈利和剩余财产的索取权，它构成公司资本的基础。

优先股：优先股也是⼀种股票，兼有普通股与债券的特点，优先股持有⼈按固定利息率取得股息，对企业清算的剩余资产的分

配权优于普通股持有⼈，但不拥有对公司经营的表决权。

资本盈余：是指发⾏普通股时发⾏的实际价格⾼于公司财务上⽤于记账的票⾯价值的部分，即平常所说的股票的发⾏溢价部

分。

留存盈余：是指商业银⾏的税后利润中扣除优先股股息，普通股股息之后的余额，因⽽，留存盈余是商业银⾏普通股股东权益

的重要组成部分。

资本票据：是⼀种以固定利率计息的⼩⾯额后期偿付证券，该证券的期限为7-15年不等。

债券：是政府、⾦融机构、⼯商企业等直接向社会借债筹措资⾦时，向投资者发⾏，承诺按⼀定利率⽀付利息并按约定条件偿

还本⾦的债权债务凭证。

银⾏股本：是经银⾏章程授权、代表银⾏所有权的全部股份，既包括普通股也包括优先股。

债务资本：是所有者的求偿权排在商业银⾏各类存款所有者之后的⼀种外源资本，列作银⾏补充资本，⽤来防⽌银⾏兑现危

机，保证存款⼈利益。

银⾏盈余：是银⾏经营收⼊扣除成本费⽤后的余额，包括资本盈余和留存盈余两部分。

储备⾦：是为了应付未来回购、赎回资本债务或防⽌意外损失⽽建⽴的基⾦，包括放款与证券损失准备⾦和偿债

基⾦等。

核⼼资本：是银⾏资本的构成部分，主要包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润。

附属资本：是银⾏资本的构成部分，主要包括资产重估储备、⾮公开储备、⼀般损失准备⾦、混合债务⼯具和次级债券。

银⾏资本充⾜性：是指银⾏资本数量必须超过⾦融管理当局所规定的能够保障正常营业并⾜以维持充分信誉的最低限度；同

时，银⾏现有资本或新增资本的构成，应该符合银⾏总体经营⽬标或所需新增资本的具体⽬的。

风险加权资产：是指对银⾏的资产加以分类，根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系数，以这种风险系数为权重求得

的资产。

合并：是指两家以上的公司依契约及法令归并为⼀个公司的⾏为。公司合并包括吸收合并和创新合并两种形式：前者是指两个

以上的公司合并中，其中⼀个公司因吸收了其他公司⽽成为存续公司的合并形式，后者是指两个或两个以上的公司通过合并创

建了⼀个新的公司。

收购：是指⼀个公司通过产权交易取得其他公司⼀定程度的控制权，以实现⼀定经济⽬标的经济⾏为。

成本效益分析：是通过⽐较项⽬的全部成本和效益来评估项⽬价值的⼀种⽅法。成本效益分析作为⼀种经济决策⽅法，将成本

费⽤分析法运⽤于经营主体的计划决策之中，以寻求在投资决策上如何以最⼩的成本获得最⼤的收益。

五、问答

1、简述银⾏资本的各种不同组成部分及其作⽤。

股本：包括普通股和优先股。商业银⾏发⾏的普通股