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分享案例存货或固定资产或无形资产的关键控制点及管控措施

对于公司的存货或固定资产或无形资产,以下是一些关键的控制点和管控措施：

1.存货管理：

控制点：存货可轻易变现,易被盗窃、遗失、损坏或过期,因此,存储、存放、调配和分发必须

严格控制。

管控措施：实现良好的采购管理,只采购所需数量及时到货。实施及时的盘点流程,每天都要

有反馈。建立一套安全易于监控的存储系统/设施,并将存储房间/地点能够标记和识别。

2.固定资产管理：

控制点：固定资产是企业资产的主要来源,如机器设备、车辆,容易被盗、损坏或遗失,这将对

生产和财务状况带来严重影响。

管控措施：确保固定资产的购买和交付有区别,仅有授权人员可将资产移动和交货。定期进

行盘点,记录资产维护记录,维护维修需按计划执行。建立定期重要资产检查的流程和检查表

格,并定期评估其价值和使用情况。

3.无形资产管理：

控制点：这包括像商标、知识产权、软件许可、专利等这类的有形或无形财产。这些资产需

进行维护和保障,以防其受到盗窃、损坏或遗失。

管控措施：记录所有的知识产权和相关文档,并将其储存在安全的场所以提高其安全性。监

控访问的权限,记录访问记录。对无形资产进行合法财务处理,确保所实现的收益都能与资产

相对应。

总之,对于企业的存货、固定资产和无形资产,需要建立基于控制点的管控措施来进行有效的

管理。这需要授权管理人员,进行恪守该企业所拥有的治理规则与管控中集成的一系列过程,

并将其推广至全体员工及所有外部方面的合作伙伴等。