银行外汇从业人员在线考试题库(多选、判断)四.doc

银行外汇从业人员在线考试题库（多选、判断）四

多项选择题

1.银行为某从事制造业的外资企业办理资本金结汇,下列属于禁止结汇事项有()（1.0）

A、结汇资金用于关联企业购买原材料

B、结汇资金用于收购境内另一企业股权。

C、结汇资金用于缴纳土地保证金

D、结汇资金用于购房,房产供出租

E、结汇资金用于支付员工工资、税款

2.外汇局根据企业进出口和贸易外汇收支数据,结合其贸易信贷报告等信息,设定()等总量核查指标,衡量企业一定期间内资金流与货物流的偏离和贸易信贷余额变化等情况,将总量核查指标超过一定范围的企业列入重点监测范围。（1.0）

A、总量差额

B、总量差额比率

C、资金货物比率

D、贸易信贷报告余额比率

3.外汇指定银行在外汇交易中面临的风险主要有以下几种:()。（1.0）

A、经济风险

B、清算风险

C、信用风险

D、资金流动风险

4.国际结算的基本单据包括:()。（1.0）

A、商业发票

B、运输单据

C、保险单据

D、检验证书

5.境内企业出口收入存放境外账户,应履行以下哪几类国际收支间接申报?

()（1.0）

A、境内企业的出口收入存放境外账户时,应按照出口收入的实际交易性质进行申报

B、境内企业将境外账户中存放的出口收入直接用于境外支付时,应按照支出的实际交易性质进行申报

C、境内企业将存放在境外的出口收入调回境内时,应进行国际收支统计间接申报

D、境内企业将存放在境外的出口收入调回境内时,申报在“货币和货款收回—收回或调回存放境外存款本金”

6.个人本外币兑换特许业务基本管理原则()。（1.0）

A、特许机构应通过个人结售汇系统办理货币兑换业务

B、境内外个人通过特许机构办理的兑换业务应纳入个人结售汇年度总额管理

C、特许机构不得为超过年度总额的客户办理兑换业务

D、个人本外币兑换特许机构应防止客户通过特许业务实施分拆结售汇

7.企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务,包括以下情况:()（1.0）

A、代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。

B、代理进口业务项下,委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方,也可由代理方购汇。

C、代理出口业务项下,代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方,也可结汇将人民币划转给委托方。

D、捐赠项下进出口业务按国家有关规定执行。

8.《金融违法行为处罚办法》规定的纪律处分,包括()。（1.0）

A、警告

B、通报批评

C、记过

D、开除。

9.以下说法不正确的有:()（1.0）

A、期权签约前,银行应要求客户提供基础商业合同并进行必要的审核,确保客户叙做期权业务符合套期保值原则;

B、因反向平仓产生的亏损,由客户自身承担;

C、期权签约前,银行应对客户交割的外汇收支进行真实性和合规性审核;

D、目前外汇局允许的期权交易外汇收支范围只限于经常项目外汇收支。

E、客户如因基础商业合同发生变更而导致外汇收支的现金流部分消失,在提供变更证明材料及承诺书并经银行审核确认后,银行可以为客户的期权合约本金办理部分行权。

10.根据《中华人民共和国外汇管理条例》,外汇包括:()。（1.0）

A、外汇存款

B、外币现钞

C、特别提款权

D、黄金

11.关于信用证转让项下涉外收入的申报处理,下列说法正确的是()（1.0）

A、由第一受益人全额收取货款后再向第二受益人划拨的,应由第一受益人进行全额申报。

B、由第一受益人全额收取货款后再向第二受益人划拨的,应由第二受益人进行全额申报。

C、由银行直接将款项分别划入第一受益人和第二受益人账户的,应由第一受益人和第二受益人分别进行申报。

D、由银行直接将款项分别划入第一受益人和第二受益人账户的,应由第一受益人进行全额申报。

12.在外汇业务中,“境内机构”包括中华人民共和国境内的:()。（1.0）

A、企业事业单位

B、国家机关、社会团体

C、部队

D、外商投资企业

13.金融机构为企业办理付汇或开证手续时,应当审核企业填写的申报单证,并按以下规定审核相应有效凭证和商业单据:()（1.0）

A、以信用证、托收方式结算的,按国际结算惯例审核有关商业单据;

B、以货到付款方式结算的,审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票;

C、以预付货款方式结算的,审核进口合同或发票。

14.经营外汇业务的金融机构,对()情况应当及时报告当地人民银行。（1.0）

A、大额购汇

B、频繁购汇

C、存取大额外币现钞

D、大额外汇汇款

15.根据《货物贸易外汇管理指引》,企业贸易外汇收支包括:()（1.0）

A、从境外、境内保税监管区域收回的出口货款,向境外、境内保税监管区域支付的进口货款;

B、从离岸账户、境外机构境内账