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2024年度财务预算编制与管理合同

本合同目录一览

1.预算编制原则与目标

1.1预算编制依据

1.2预算编制目标

1.3预算编制方法

2.预算编制程序与流程

2.1预算编制启动

2.2预算编制准备

2.3预算编制执行

2.4预算编制审查

2.5预算编制审批

3.预算编制内容与范围

3.1预算编制内容

3.2预算编制范围

3.3预算编制细目

4.预算编制时间安排

4.1预算编制时间节点

4.2预算编制工作时间表

5.预算编制责任主体与职责

5.1预算编制责任主体

5.2预算编制职责分工

5.3预算编制责任追究

6.预算编制管理与监督

6.1预算编制管理机制

6.2预算编制监督方式

6.3预算编制监督责任

7.预算编制调整与修订

7.1预算编制调整条件

7.2预算编制修订程序

7.3预算编制修订责任

8.预算执行与监控

8.1预算执行原则

8.2预算执行流程

8.3预算执行监控措施

9.预算执行结果分析与评价

9.1预算执行结果分析

9.2预算执行评价标准

9.3预算执行评价方法

10.预算执行中的问题与解决方案

10.1预算执行问题识别

10.2预算执行问题分析

10.3预算执行问题解决方案

11.预算编制与管理合同期限

11.1合同期限起始时间

11.2合同期限终止时间

12.预算编制与管理合同费用

12.1费用构成

12.2费用支付方式

12.3费用结算与报销

13.预算编制与管理合同变更与终止

13.1合同变更条件

13.2合同终止条件

13.3合同变更与终止程序

14.违约责任与争议解决

14.1违约责任

14.2争议解决方式

14.3争议解决机构

第一部分：合同如下：

第一条预算编制原则与目标

1.1预算编制依据

（1）国家相关法律法规

（2）公司发展战略与经营目标

（3）历史财务数据与市场预测

（4）行业规范与标准

1.2预算编制目标

（1）确保公司财务状况稳定

（2）实现公司经营目标

（3）提高资源利用效率

（4）促进公司可持续发展

1.3预算编制方法

（1）采用零基预算方法

（2）结合滚动预算与固定预算

（3）采用量本利分析法

（4）采用全面预算管理

第二条预算编制程序与流程

2.1预算编制启动

（1）成立预算编制领导小组

（2）制定预算编制方案

（3）明确预算编制时间节点

2.2预算编制准备

（1）收集整理历史财务数据

（2）调研市场信息与行业动态

（3）制定预算编制指导性文件

2.3预算编制执行

（1）各部门制定部门预算

（2）汇总各部门预算编制成果

（3）进行预算编制审核与修订

2.4预算编制审查

（1）预算编制领导小组对预算进行审查

（2）征求相关部门意见

（3）确定最终预算方案

2.5预算编制审批

（1）预算编制领导小组提交预算方案

（2）公司领导审批

（3）形成正式预算文件

第三条预算编制内容与范围

3.1预算编制内容

（1）收入预算

（2）支出预算

（3）成本预算

（4）利润预算

3.2预算编制范围

（1）公司所有业务部门

（2）公司分支机构

（3）公司投资项目

3.3预算编制细目

（1）收入预算细目：按产品、市场、客户等分类

（2）支出预算细目：按部门、项目、用途等分类

（3）成本预算细目：按成本构成要素分类

（4）利润预算细目：按利润构成要素分类

第四条预算编制时间安排

4.1预算编制时间节点

（1）每年12月启动下一年的预算编制工作

（2）次年初完成预算编制工作

4.2预算编制工作时间表

（1）12月：启动预算编制工作，收集整理资料

（2）1月：制定预算编制方案，各部门制定部门预算

（3）2月：汇总部门预算，进行预算编制审核与修订

（4）3月：预算编制领导小组审查，征求相关部门意见

（5）4月：预算编制领导小组提交预算方案，公司领导审批

第五条预算编制责任主体与职责

5.1预算编制责任主体

（1）公司总经理负责全面预算编制工作

（2）各部门负责人负责本部门预算编制工作

5.2预算编制职责分工

（1）总经理：负责制定预算编制方案，审批预算方案

（2）各部门负责人：负责本部门预算编制，提交预算方案

（3）财务部门：负责预算编制的审核、汇总与监督

5.3预算编制责任追究

（1）预算编制过程中出现重大失误，责任人承担相应责任

（2）预算执行过程中出现重大偏差，责任人承担相应责任

第六条预算编制管理与监督

6.1预算编制管理机制

（1）建立预算编制领导小组，负责预算编制工作的组织实施

（2）制定预算编制管理制度，规范预算编制流程

6.2预算编制监督方式

（1）定期对预算编制工作进行监督检查

（2）对预算编制过程中出现的问题及时纠正

6.3预算