G01《资产负债项目统计表》填报说明.pdfVIP

乐民之乐者，民亦乐其乐；忧民之忧者，民亦忧其忧。——《孟子》

.

G01《资产负债项目统计表》填报说明

第一部分：引言

本表反映填报机构在报告日的财务状况，应当按照资产、负债和所有者权益分类分项列

示。

第二部分：一般说明

1．报表名称：资产负债项目统计表

2．报表编码：银监统0001号

3．填报机构：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商

业银行、民营银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、农村资金

互助社、贷款公司、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、信托投资公司、金

融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、邮政储蓄银行和金融资产管理

公司。

4．报送口径、频度及时间：境内分支机构汇总数据（月报）为月后7日、法人汇总数

据（季报）为季后13日、合并报表数据（季报）为季后40日。

月报遇“劳动节”顺延一天、“国庆节”顺延三天。

5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。

6．数据单位：万元。

7．四舍五入要求：金额保留两位小数。

8．填报币种：本表分别按人民币、外币折人民币、本外币合计人民币填报，除权益类

项目外，银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局

公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。根据财政部金融企业会计制

度的有关规定，权益类项目按历史汇率折合为人民币，不同时期汇率之间形成的差额，按相

应规定进行会计处理。

美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告

期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇

率套算确定。

第三部分：具体说明

本表中金融机构包括政策性银行、商业银行、合作信用社、企业集团财务公司、信托投

资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、邮政储蓄机构等银行业金融机构，

以及证券公司、基金公司、保险公司、期货公司等。境内金融机构指其营业场所在境内的金

1/11.

乐民之乐者，民亦乐其乐；忧民之忧者，民亦忧其忧。——《孟子》

.

融机构，境外金融机构指其营业场所在境外的金融机构。商业银行包括大型银行、股份制商

业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行。邮储银行和民营银行也在商业银行项目

中填报。境内其他银行业金融机构指除境内商业银行以外的其他银行业金融机构，包括政策

性银行、国家开发银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、农村资金互助社、贷

款公司、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、

消费金融公司和金融资产管理公司。

本表中各“减项”应以正数反映。

资产

[1．现金]

本项目反映填报机构库存以及运送中的人民币和外币现金。

[2．贵金属]

本项目反映填报机构持有的黄金、白银等贵金属的价值。

[3．存放中央银行款项]

本项目反映填报机构存放于中国人民银行和外国中央银行的各种款项。存放中国人民银

行款项包括业务资金的调拨、办理同城票据交换和异地跨系统资金