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博学之，审问之，慎思之，明辨之，笃行之。——《礼记》

张掖神舟绿鹏农业科技有限公司会计人员岗位责任实施细则

张掖神舟绿鹏农业科技有限公司

管理规范

LPZD-001

会计人员岗位责任实施细则

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博学之，审问之，慎思之，明辨之，笃行之。——《礼记》

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第一章总则

第一条为规范财务管理，明确财务相关岗位职责，加强岗位监督

机制，根据公司管理需要，制定本实施细则。

第二章组织结构

第二条财务部是公司组织架构的重要组成部分，是单位资金管理、

会计核算、会计监督、财务管理、会计管理制度建设的责任部门。

第三章职责与分工

第三条财务部负责贯彻执行国家相关财经法律法规，围绕单位发

展战略，组织开展会计核算，反映经济活动情况，参与经营决策，为公

司经济活动的顺利开展提供服务。

第四条公司财务部负责人为财务部经理。

第四章会计岗位

第五条岗位设置原则：会计岗位设置严格执行不相容岗位相分离

的原则，做到机构分离、职务分离、钱账分离、帐物分离。

不相容岗位主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、稽核、财

产保管等岗位。

第六条会计岗位包括：财务经理、财务主管、稽核、审核、出纳、

工程核算管理、固定资产核算管理、无形资产核算管理、存货核算管理、

职工薪酬核算管理、往来款项核算管理、收入核算管理、纳税核算管理、

成本核算管理、费用核算管理、总账报表、财务分析与评价、预算管理、

会计档案管理、统计综合申报管理、票据管理、财务信息化管理、资金

核算管理、国有资产产权管理、财务决算管理等岗位。

第七条兼容岗位可以一人一岗，一人多岗，一岗多人。

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博学之，审问之，慎思之，明辨之，笃行之。——《礼记》

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第五章岗位分工及职责

第八条财务经理岗位职责：

1.全面负责公司财务部工作。

2.负责制定财务部各项管理制度，组织制定公司年度财务计划和资

金预算工作。

3.根据董事会和公司要求按时编制月报、季报、年报等各项财务报

表，并进行财务分析，给公司提供经济决策依据。

4.定期（每月）检查现金管理，财务印鉴管理、支票管理。

5.定期（每月）对总帐、明细帐进行检查，发现问题及时处理。

6.对会计凭证进行同步审核，检查收入和成本的核算和开支是否合

理，保证会计信息真实准确。

7.负责