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XX银行会计人员岗位设置及岗位职责

指导意见

第一章总则

第一条为规范我行会计人员岗位管理，科学、合理设置会

计岗位，明确岗位分工职责，健全岗位制约制度，根据《2015年

度XX银行会计运营条线建设指导意见》《XX银行会计基本制度（试

行）》《XX银行分支行会计机构管理办法（试行）》《XX银行重要会

计岗位轮换及强制休假管理办法（试行）》等相关规定，结合我行

会计业务操作系统，制定本指导意见。

第二条本意见适用我行各机构。

第二章岗位设置

第三条分行会计运营部基本岗位设置

会计管理：综合管理岗、会计检查岗、监督岗、现金管理岗、

系统管理岗、集中对账岗等。

运营中心：业务授权岗、业务经办岗。

第四条营业机构会计基本岗位设置

支行营业机构会计岗位主要设置：会计主管、业务授权岗、

业务经办岗。授权岗位应由XX银行正式员工担任。

支行营业机构可根据实际业务需要将业务经办岗按柜员制管

理，即区分为零售业务柜员、对公业务柜员、综合业务柜员。

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第三章不相容岗位及重要会计岗位轮换

第五条会计岗位设置遵循不相容岗位相分离原则，确保岗

位间的制衡及有效监督。岗位分工应符合内控制度要求，严禁一

人兼任不相容的岗位或承担不相容的工作职责。

第六条不相容的工作职责主要有：

（一）印、压、证分管。

（二）坚持双人经办。

（三）集中作业中心录入、复核及授权岗位间具有互斥关系；

支行经办岗与支行授权岗具有互斥关系。

（四）各系统操作员（经办员）与审核员之间、系统管理员

之间具有互斥关系。

第七条各分行应严格按照《中原银行重要会计岗位轮换及

强制休假管理办法（试行）》相关规定对重要会计岗位实行定期轮

换及强制休假。

第四章人员配置

第八条各会计机构人员配置要本着合理配置、精简高效、

适应发展的原则，实行会计人员任职资格审查制度，确保各类会

计人员具有与其岗位相适应的专业资格和技能。

第九条会计人员配备应满足业务发展需要、风险控制和提

高工作效率的要求，与其所属机构的业务结构、业务量规模相匹

配，充分考虑岗位制约、对外营业值班等因素，实行动态配置管

理。

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第五章分行会计人员岗位职责

第十条系统管理岗职责

负责对本分行辖内用户的新增、变更及注销管理。

该岗位需至少配置2名人员，2名人员互为同级授权，根据需

要可增设1名备用人员。该岗位的设置还需满足不兼容岗位相分

享原则，不可与中心授权岗、中心经办岗及网点授权岗、网点经

办岗兼岗。

第十一条综合管理岗职责

负责日常总分行会计制度的传导、实施细则的制定落实、与

总行会计运营部的反馈与报告；负责组织分行辖内会计人员的日

常培训、会计人员和会计机构的考核评价；负责组织协调分行日

常会计运营工作，解决分支行会计运营工作中的具体问题，对本

分行各项会计业务进行监控以及其他综合性工作。

第十二条会计检查岗职责

负责分行会计检查辅导，定期或不定期开展会计检查，落实

各项业务制度执行情况；网点委派会计主管备岗。

第十三条监督岗职责

对分行本部及辖属机构日常会计业务处理进行事中监控、事

后监督，审查账务核算准确性和业务操作规范性，并督促相关问

题的整改；风险预警系统上线后负责分行风险预警数据的审核分

析及追踪反馈。

第十四条经办