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2023中级金融专业辅导：金融风险及其管理

本文重要介绍2023年中级经济师考试金融专业知识与实务第十章金融风险与金融危机

第一节金融风险其管理的归纳笔记，希望本文可以帮助您更好的全面了解2023年经济师考

试的相关重点！

第十章金融风险与金融危机

第一节金融风险其管理

一、金融风险的概念

一（）风险的含义与要素

金融风险是一种风险。风险（Risk）一般被定义为“产生损失的也许性或不拟定性”。

风险是由风险因素、风险事故和损失的也许性等三个要素有机构成的。

二（）金融风险的含义与要素

1.金融风险的含义

金融风险是指有关主体在从事金融活动中，因某些因素发生意外的变动，而蒙受经济损失

的也许性。

2.金融风险的要素

由金融风险的含义可见，金融风险包含以下三个要素：

第一，金融风险的风险因素是有关主体从事了金融活动。

第二，金融风险的风险事故是某些因素发生意外的变动。

第三,金融风险中损失的也许性是经济损失的也许性。

三（）金融风险的类型

为国际社会所普遍接受和采用的分类方法：

信用风险

市场风险(包括利率风险、汇率风险和投资风险)

流性风险

4操作风险

法律风险与合规风险

国家风险

声誉风险

\系统风险

1.信用风险

信用风险产生于交易对方不守信用。

广义的信用风险是指交易对方所有背信弃义、违反约定的风险。

狭义的信用风险是指交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险。狭义的信用风险的最

大承受者是商业银行。

2.市场风险

市场风险因金融市场价格发生意外变动，而蒙受经济损失的也许性，就是市场风险。

市场风险的风险因素是有关主体在金融市场上从事货币资金借贷、金融产品或金融衍生

产品交易。

市场风险涉汇率风验、利率风险和投资风险等三种类型。

(1)汇率风险

汇率风险是指有关主体在不同币别货币的互相兑换或折算中，因汇率在一定期间内发生

意外变动，而蒙受经济损失的也许性。

汇率风险分为交易风险、折算风险和经济风险等三种类型。

(2)利率风险

利率风险是指有关主体在货币资金借贷中，因利率在借贷有效期中发生意外变动.而蒙

受经济损失的也许性。

从借方来看，其利率风险有三种情形：

一是以固定利率的条件借入长期资金后利率下降，借方蒙受相对于下降后的利率水平而

多付利息的经济损失；

二是以浮动利率的条件借入长期资金后利率上升，借方蒙受相对于期初的利率水平而多

付利息的经济损失；

三是连续不断地借入短期资金，而利率不断上升，借方蒙受不断多付利息的经济损失。

从同时既是借方又是贷方的借贷双方组合体(如商业银行)来看，其利率风险重要有两种

情形。•是利率不匹配的组合利率风险，二是期限不匹配的组合利率风险。

(3)投资风险

投资风险是指有关.主体在股票市场、金融衍生产品市场进行投资中,因股票价格、金融

衍生产品价格发生意外变动，而蒙受经济损失的也许性。

3.流动性风险

流动性风险是指金融机构(特别是商业银行)所掌握的钞票资产，以合理价格变现资产所

获得的资金，或以合理成本所筹集的资金局限性以满足即时支付的需要，从而蒙受经济损失

的也许性。

流动性风险表现为流动性短缺，重要现象是金融机构所持有的钞票资产局限性,其他资

产不能在不蒙受损失的情况下迅速变现、不能以合理成本迅速借入资金等。

4.操作风险

在不同国家和巴塞尔银行监管委员会的层面上,对操作风险存在不同的结识和界定，要

(2)主权风险与转移风险

假如与一国居民发生经济金融交易的他国居民为政府或货币当局，政府或货币当卮为债

务人，不能如期足额清偿债务，而使该国居民蒙受经济7员失，这