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中小学采购、维修及单据报销程序

为了规范学校采购维修工作以及单据报账行为，加强财

务管理，提高资金的使用效率，保证全面落实学校财经纪律，

根据《事业单位财务规则》及《中小学财务制度》，结合学

校实际，特制定本报销程序。

一、审批权限

（一）1000元以下，申购人填写申购单（维修单），属

于总务处分管的采购事项，由总务主任审批，属于其它部门

分管的采购事项，报分管副校长审批。

（二）1000元以上，3000元以下，申购人填写申购单

（维修单），属于总务处分管的采购事项，总务主任审核后，

由分管总务副校长审批，属于其它部门分管的采购事项，采

购的处室主任审核后，报分管副校长审批。

（三）3000元以上，5000元以下，申购人填写申购单

（维修单），属于总务处分管的采购事项，总务主任和分管

总务副校长审核，由校长审批，属于其它部门分管的采购事

项，部门主任和分管副校长审核，报校长审批。

（四）5000元以上（含5000元），按照三重一大议事

规则，由学校党组织会议批准。

二、采购过程

（一）履行采购审批手续后，进入采购程序，采购过程

中，学校采购组和申购人全程参与。

（二）其它参与采购人，根据采购批准权限确定，属于

总务处分管的采购事项，总务主任和分管总务副校长可以参

与；属于其它部门分管的采购事项，部门主任和分管副校长

可以参与采购。

（三）5000元以上的采购，党组织会确定维修或采购工

作负责人，参加人员。具体为分管校长以及所属的职能部门、

以及所涉及到的职能部门，总务处、采购组全程参与。

三、大型采购选择商家

（一）采购

1、5000元至20000元的采购事项，由申购人做出详细

预算，党组织会议批准，安排分管副校长组织人员采购，参

加人：申购人，申购部门主任、分管副校长，除教辅用书等

采购外，采购组、总务处人员参加。

２、根据内蒙古自治区采购文件要求，需要在电子卖场

采购的，要在电子卖场采购，无法在电子卖场采购，要进行

３家以上商家询价，在对价格、质量和售后服务综合考量后，

由分管校长写出询价报告，交由党总支会，由党总支会议确

定供应商。

３、20000元以上的采购事项，在不增加采购成本的前

提下，实行校内招标，由分管招标工作的领导主持招标工作，

按照旗公共资源交易中心招标流程进行公开招标。

4、采购货物安装结束后，所有参与此项工作（含参加

确定此项目的所有人员，分管的主任，施工监督员）的所有

人员都参与验收，验收合格后，财务凭验收单启动财务支付

程序。

（二）维修

1、5000元以下的零星维修事项，由需求部门提出申请，

总务处组织维修，非专业化的维修，尽量由校内工人自行维

修。

2、5000元至20000元的维修事项，由需求部门负责人

提出申请并做出详细预算后，交由党组织会议审批后，由分

管招标工作的副校长组织相关人组成议标小组，按着相关要

求，进行议标，确定施工单位。

３、２0000元以上的维修事项，在不增加维修成本的前

提下，实行校内招标，由分管招标工作的领导主持招标工作，

按照旗公共资源交易中心招标流程进行公开招标。

4、施工结束，所有参与此项工作所有（含参加确定此

项目的所有人员，分管的主任，施工监督员）的人员都参与

验收，并在验收报告上签名，再由专业审计单位对工程进行

审计。财务人员在手续齐全后，启动财务支付程序。

四、合同签订

（一）合同内容聘请律师把关，由党组织会议确定。

（二）党组织会批准项目实施后，由学校法人或分管副

校长代表学校与供应商签订合同。

五、质量监督

维修工作启动后，由总务主任、分管部门主任对工程质

量实施过程监督。

六、财务报账

（一）发票上需要采购参加人员（申购人和申购部门主

任）在发票背面签字；

（二）总务主任签字

（三）分管副校长签字；

（四）５０００元以上的采购或维修需要附党总支会议

记录复印件；

（五）附相关的资料，如询价报告，招投标文件，验收

报告，审计报告等相关材料，交财务室会计审核并签字；

（六）分管财务的副校长审批支付。