某地方外汇管理局有关金融机构外汇业务监管情况通报会问题解答.pdfVIP

2014年金融机构外汇业务监管情况

通报会问题解答

一、国际收支业务项下

1、关于境内居民与非居民之间的国际收支申报业务的问题。

答：按照现行国际收支统计申报政策，除境内居民个人与境内非

居民个人之间的人民币收付款暂不申报外，境内居民与境内非居民之

间的收付款，均属于国际收支统计间接申报的范围，且由境内居民进

行申报。对于境内银行办理的代发工资、代扣水电费煤气费、代缴学

费等代扣代缴业务，由此所产生的境内居民机构与境内非居民个人之

间的人民币收付款，属于国际收支申报范围。因境内居民机构与境内

非居民个人之间的人民币收付款需由境内居民机构进行申报，而国际

收支统计申报中关于“限额申报”的收款人为境内居民个人，因此，

不能借鉴限额申报的规定免于报送申报信息，必须要及时、完整、准

确地报送基础信息和填报申报信息。

2、关于国际收支申报系统中能否给予各商业银行总行用户查询

全辖数据的权限的问题。

答：国际收支网上申报系统（银行版）主要用于数据的采集，在

所有办理国际收支申报业务的银行网点均有部署，因其覆盖面广、承

载压力大，不宜开放银行总行对全辖数据的查询功能。目前，大部分

银行均采用接口程序“总对总”报送国际收支申报数据。因此，建议

各银行可在接口程序中开发数据查询功能模块，便于数据报送前的自

查和管理。

3、关于定期发布外汇管理非现场检查结果（如国际收支申报），

避免发生类似错误的问题。

答：保障国际收支统计数据质量一直是国际收支的一项重要工

作。长期以来，我分局国际收支处十分重视国际收支非现场核查工作，

定期将非现场核查出的错误与疑问数据通过外汇信息网或信息交互

平台发送各银行，要求银行及时核实修改后反馈。今后，我分局将在

此基础上，加大数据质量通报力度，定期在外汇信息网上通报各家银

行数据质量情况。

4、关于适当调整对银行执行外汇管理规定情况考核体制的问题。

答：目前的考核机制中已经考虑到业务量对差错影响的问题，并

确定了调整系数，调节了业务量对考核的影响。银行执行外汇管理规

定情况考核办法第九条（二）规定：业务合规项下考核指标得分的调

整。调整方法为：以考核期辖内银行平均国际收支申报笔数同各银行

国际收支申报笔数之比确定调整系数，最高为4，最低为0.25。银行

业务合规项下考核指标最终所扣分数=原始所扣分数*调整系数。

5、关于银行自身外汇是否可以开展合作远期交易问题。

答：现有合作远期结售汇管理办法明确了银行客户可以开展合作

远期结售汇。对于银行自身资金能否开展合作远期交易业务，我分局

将向总局反映，积极争取。

二、经常项目业务项下

6、按货物贸易管理规定，企业延期付款须在报关单进口日期30

天内进行义务性报告，但实际情况下，很多企业在接近进口日期90

天时才向银行申请境外融资，此种情况企业到外管现场报告的次数是

否可以放宽，或者企业该如何操作才能避免此类问题的发生？

答：企业可在报关单进口日期30天内通过货物贸易外汇监测系

统先进行延期付款的主动性报告，当企业向银行申请境外融资，如果

实际付汇时间超过进口日期90天以上，则企业可以再通过系统对原

报告内容（期限、报告金额、项目）进行调整操作。

7、关于“出口贸易融资业务项下资金，在金融机构放款及企业

实际收回出口货款时，均无需进入待核查账户，可直接划入企业经常

项目外汇账户”的问题。

答：根据《货物贸易外汇管理指引实施细则》第十三条的规定，

出口贸易融资业务项下资金，在金融机构放款及企业实际收回出口货

款时，均无需进入待核查账户，可直接划入企业经常项目外汇账户。

其中，出口贸易融资业务项下资金，指的是整笔资金即出口贸易融资

业务对应的境外回款总额。金融机构为B类企业办理出口押汇、福费

廷、出口保理等出口贸易融资业务，放款时无需进入企业待核查账户，

但应通过监测系统银行端实施电子数据核查，并按对应的境外回款总

额录入“本次核注金额”和“本次核注币种”；从境外回款时无需转

入待核查账户和实施电子数据核查。

8、关于企业支付境外承包工程款的问题、汇发[2001]49号和汇

发[2001]58号是否已废止的问题。

答：对于企业支付境外承包工程款，应根据《国家外汇管理局关

于印发服务贸易外汇管理法规的通知》（汇发[2013]30号）和《国家