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资金存放管理制度范文

资金存放管理制度

第一章总则

第一条为提高资金使用效益，规范资金存放管理行为，加强

内部控制，维护单位利益，根据《中华人民共和国财政追究管

理条例》、《中华人民共和国行政监察法》等有关法律、法规

及国家有关规定，制定本制度。

第二条本制度所称资金存放是指本单位委托他人、单位存放

在银行或其他金融机构的资金。

第三条资金存放管理原则是合规、安全、利益最大化、高效。

第四条所有从事资金存放管理的人员必须遵守本制度。

第二章资金存放范围

第五条本单位的资金存放范围包括：支付结算存款、一般存

款、定期存款、结构性存款、理财产品等。

第六条本单位委托存放在银行或其他金融机构的资金应当按

照法律、法规的规定进行选择，并签订书面合同。

第三章资金存放程序

第七条财务部门为本单位的资金存放提供专门管理的人员，

并根据实际需要合理调整人员数量。

第八条资金存放需提前编制资金存放申请，由财务部门审核

后决定是否存放。

第九条财务部门根据资金存放的实际情况进行存放银行的选

择，对存放银行进行评估，确保存放银行的信誉和安全性。

第十条存放银行与本单位签订存放协议，并明确存放期限、

存放利率、存放金额等。

第十一条财务部门在存放资金在存放银行账户开立前，向存

放银行出具《存放申请函》，明确存放银行账户的使用范围和

存放期限。

第十二条资金存放时，应当由财务部门派出专门人员办理资

金存放手续。

第十三条资金存放信息包括：存放银行、存放账户、存放金

额、存放期限、存放利率等。

第四章资金存放管理要求

第十四条资金存放时，应当将存放信息及时记入资金存放账

簿，并保存资金存放凭证。

第十五条财务部门应当定期核对银行账户余额和资金存放账

簿的一致性，并做好资金存放账簿的保管工作，确保账簿的完

整性和准确性。

第十六条存放期限到期前，财务部门应当提前适时办理续存

或解绑手续。

第十七条财务部门应当定期向单位领导和审计机关报告资金

存放情况，并接受审计监督。

第十八条财务部门根据存款利率的浮动情况进行资金存放的

调整，以获得最大化的存款收益。

第五章资金存放风险防控

第十九条财务部门应当建立健全资金存放风险防控制度，加

强风险评估，做好风险监控。

第二十条财务部门应当根据实际情况，制定资金存放逾期处

理措施。

第二十一条财务部门应当注重资金存放的信息披露，及时向

单位各级领导、审计机关和其他相关部门通报存放情况。

第六章资金存放追究

第二十二条财务部门在资金存放管理中存在重大违规行为，

或者未按照规定报告存放情况的，将追究相关人员的责任。

第二十三条财务部门在资金存放管理中存在严重违反国家有

关规定，给本单位造成重大损失的，将追究个人的刑事责任。

第七章附则

第二十四条基层单位可以根据本制度制定实施细则。

第二十五条本制度由财务部门负责解释。

第二十六条本制度自发布之日起施行。