2024年财务部规章制度(二篇) .pdf

2024年财务部规章制度

为了更好的管理公司财务，特地订立此规章制度供财务工作人员

遵守，望大家遵照执行。

一、工作职责

1、严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞

好财务核算，并于每月____日前编报好上月会计报表。

2、严格按照税法要求，于每月____日前搞好本月进项税额的认证

抵扣工作。

3、严格按照税法要求，于每月____日前搞好上月的纳税申报和税

款入库工作。

4、严格按照税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作。

5、严格按照税法要求，搞好发票及收据的开具工作。

6、严格按照税法要求，搞好发票及收据保管工作。

7、严格按照统计法要求，搞好统计工作。

8、严格按照公司规定的____元库存现金额预留保险柜库存现金。

9、对业务员及代理商所交现金应及时开具现金收款收据，对无法

确认的现金，应及时向部门领导汇报，由部门领导与销售协调落实，

办理收款手续。

10、严格认真登记现金和银行存款日记账，编制银行存款余额调

节表，做到日清月结，账账相符、账款相符。

二、处罚规则

1、对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视情况

而定，对主要责任人处以____元/次罚款，对次要责任人处以____元/

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次罚款；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会

计核算的，视情况而定，处以____元____元罚款或调离岗位。

2、因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明原因

后，由相关责任人承担全部损失金额。

3、因工作失职，未能及时申报和缴纳税款受到税务处罚的，查明

原因后，由相关责任人承担全部处罚金额

4、因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务处罚的，查明

原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。

5、未按规定开具发票及收据受到税务处罚及给公司造成其他经济

损失的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额和损失金额。

6、因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务处罚的，查明原因

后，由相关责任人承担全部处罚金额。

7、因工作失职，受到统计执法部门处罚的，查明原因后，由相关

责任人承担全部处罚金额。

8、因超规定预留现金造成的损失，由责任人承担全部损失金额。

9、未经批准，擅自挪用现金或支付款项的，一经查处，除责令其

归还所挪用现金、所支付款项外，并处以相关责任人挪用现金、支付

款项额____倍罚款。

10、对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算金额在

____元以上的，一律办理银行转账结算；未经批准而办理现金支付

的，一经查处，按所办业务金额处以____倍罚款。

11、因工作失职，造成现金货款未入账或未能及时入账，给业务

员销售业务带来影响和损失的，视同挪用现金处理，处以所收现金额

____倍罚款。

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12、因工作失职，造成公司货币资金损失，由责任人承担全部损

失金额。

13、利用账户替其他单位和个人套取现金的，一经查处，处以相

关责任人套取现金金额2倍以上罚款。

14、积极为公司各部门特别是销售部门搞好服务工作，如发现有

工作不主动或服务态度生硬等现象，一经核实，处以____元/次罚款。

15、本部门人员违反制度当月罚款达____元以上，部门、车间负

责人按其金额的____％处罚。

三、考核的内容与目的

对公司财务人员的品德、才能、工作态度和业绩作出适当的评

价，作为合理使用、奖惩及培训的依据，促使增加工作责任心，各司

其职，各负其责，破除“干好干坏一个样，能力高低一个样”的弊

端，激发上进心，调动积极，发掘内在潜力，为公司及时发现、选

拔、重用人才创造条件，以提高公司的整体效益。主要是个人德、

勤、能、绩四个方面。其中：

“德”主要是指敬业精神、事业心和责任感及行为规范。

“勤”主要是指工作态度，是主动型还是被动型等等。

“能”主要是指工作能力，完成任务的效率，完成任务的质量、

出差错率的高低等。

“绩”主要是指工作成果，在规定时间内完成