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志不强者智不达，言不信者行不果。——墨翟

2024年经费使用管理制度

经费使用管理制度1

一、费用管理细则

(一)差旅费、交通费

1、出差申请与批准

员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》(格式见

附件2)和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、

预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领

导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工

出勤以及差旅费借款、报销的依据。

2、出差借款

2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。

2.2财务对个人出差借款的执行原则为：前款不清，后

款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后

才允许再次借款。

2.3个人借款金额原则上不超过本人月度工资;新员工

(处于见习期的员工)借款金额原则上不超过1000元;如有特

殊用途超支借款，须经总经理签字特批。

3、费用报销

3.1销时间：原则上每周一、周六报销(特殊费用随时报

销)。市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。

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3.2报销标准：见附件1《差旅费报销标准》

3.3票据的管理：

3.3.1出差人员凭取得的车票(含船票、机票)、住宿或

会务发票、其他票据(不含保险费单据)报销;取得的票据须

为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。

3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴

顺序为：车(船、飞机)票、住宿发票或会务票据、其他票据

(不含保险费单据)并注明单据张数;车票有日期、起始地点

的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。报销时须后附

经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以

便计算相应出差补助。

3.3.3公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的

报销规定外，需另在车票后注明往返是由。

3.3.4下列单据不准报销：白条、收据、大小写不符、

字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖

章的发票等。

3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定

执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原

则上不予报销(特殊情况必须经公司总经理特批);如出差单

据丢失，责任自负。

3.3.6购买车票、飞机票、船票发生的订票费，凭合法

有效票据据实报销;退票费原则上不予报销，特殊情况由公

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司总经理特批。

3.3.7出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准根据

附件1《差旅费报销标准》执行。特殊情况需要升格使用交

通工具的，应报公司总经理审批通过后执行，否则一律按可

乘坐的交通工具最低费用标准报销。

4、出差补助：根据出差天数，按照《差旅费报销标准》

中的补助标准执行,超过部分原则上不予报销。

4.1伙食补助：

4.1.1出差(市区以内不按出差计算)来回时间不超过8

小时的，只报车票，不享受伙食补助，但可以按公司规定的

午餐标准(10元/日)领取补助。

4.1.2出差人员外出参加各类会议(培训)时，如会议(培

训)费中包含食宿费，