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j*河北金融

外汇管理♦2020/12

银行办理资本项目业务现状、难点及对策

李彩虹1聂飞$

(1.中国人民银行石家庄中心支行河北石家庄050000;

2中国人民银行邢台市中心支行.河北邢台054000)

摘要:宏观审慎管理与微观监管相结合的两位一体”管理体系是外汇管理领域落实新时代监管要求所采取的新

举措。微观监管是“两位一体”管理体系中的支柱内容，也是我国开展外汇管理的传统重要方式。外汇改革的重点一资本

项目外汇领域,实际业务办理中存在审核难点，需要完善资本项目微观监管。

关键词:宏观审慎管理;微观监管;外汇管理

中图分类号：F830.92文献标识码：A文章编号:1006-6373(2020)12-0064-04

紧紧围绕党的十九大报告关于“健全金融监管管方面的基础性工作。

体系，守住不发生系统性金融风险的底线”的总要—、主要资本项目业务类型及办理流程概述

求,外汇管理领域稳步实施了宏观审慎管理与微观自2015年资本项目占比最大的跨境直接投资

监管相结合的“两位一体”管理体系o“两位一体”管外汇登记下放外汇指定银行办理以来，银行办理的

理体系是外汇管理领域落实新时代监管要求所采资本项下外汇跨境收支业务主要有外债、资产变现、

取的新举措,经实践检验,在新管理体系下，我国实跨境担保、股权转让、直接投资(FDUODI的前期费

现了跨境收支、结售汇和外汇储备总体平稳可控。用及资本金)、境外放款、撤资和跨境资金池等。

根据工作职能分工,我国的央行和外汇管理局是外从业务操作流程看,各银行办理资本项下业务

汇领域宏微观“两位一体”管理体系的顶层设计和前均开展了客户识别和准入工作。首先，査询外汇局

组织实施主体，并主要承担宏观审慎管理职能;央资本项目信息系统，确认客户是否按规定报送直接

行和外汇管理局各层级的派出机构承担辖内“两位投资存量权益登记数据、是否被业务管控;其次审核

一体”管理体系具体落实职责，侧重于微观监管环境内机构相关合法注册文件及涉外业务管理部门

节=为充分发挥微观监管职能，深入了解银行办理具的登记或备案文件，确保审办主体合规、业务真

资本项目外汇业务情况，邢台市中心支局组织开展实。做好客户识别和准入后,银行根据不同的业务种

了对辖区重点金融机构资本项目微观监管调研,为类审核不同的材料,必要时辅助实地考察,开展具体

贯彻落实宏微观“两位一体”管理体系做好微观监业务的真实性审核工作。

作者简介:李彩虹(1980-),女，山东胶南人，硕士，经济师，供职于中国人民银行石家庄中心支行。

聂飞(1974-),男,河北邢台人，大学本科,经济师，供职于中国人民银行邢台市中心支行。

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2020/12♦外汇管理

下面对最为常见的FDI业务进行流程式剖析。存在的风控难点更为突。一是新成立公司作为

FDI业务主要涉及外汇登记、资本金账户开立、货币境内投资主体，无法提供上年度审计报告，无法把

出资入账登记、增资或转股等变更登记、注销登记等握企业的资金来源，是否影响投资项目背景的合

环节，所有环节业务均由外汇指定银行办理