--农商银行2024年全面风险管理评估报告.docx

研究报告

PAGE

1-

--农商银行2024年全面风险管理评估报告

一、总体概述

1.农商银行风险管理现状

(1)近年来，农商银行在风险管理方面取得了一定的进展，但仍然面临诸多挑战。首先，由于业务规模和复杂性的增加，农商银行的风险种类和风险敞口不断扩大，包括信用风险、市场风险、操作风险等。这要求银行必须建立更加完善的风险管理体系，以应对不断变化的市场环境。其次，农商银行的风险管理能力与大型商业银行相比仍存在一定差距，尤其是在风险识别、评估和处置方面。这主要由于人才储备不足、风险管理经验缺乏以及风险管理技术手段相对落后等因素所致。最后，农商银行在风险管理文化建设上还需加强，提高全员风险意识，形成风险管理长效机制。

(2)在信用风险管理方面，农商银行主要面临贷款违约风险。随着经济形势的变化，部分企业盈利能力下降，导致其偿还贷款的能力减弱。同时，由于小微企业融资需求旺盛，农商银行在贷款审批过程中需要更加谨慎，以避免因过度放贷而带来的信用风险。此外，农商银行还需关注房地产领域的信用风险，尤其是在房地产市场调整期，房地产企业的贷款违约风险可能增加。

(3)市场风险方面，农商银行面临的主要风险包括利率风险、汇率风险和股票市场风险。利率风险主要源于银行资产负债期限结构不匹配，当市场利率波动时，银行的盈利能力和资产价值可能受到影响。汇率风险则与农商银行的外汇业务和境外投资有关，汇率波动可能导致银行资产价值下降。股票市场风险则涉及银行持有的股票投资，股市波动可能对银行的资产价值产生不利影响。为有效应对这些风险，农商银行需建立健全的市场风险管理机制，加强风险监测和预警。

2.评估目的与意义

(1)评估目的在于全面了解农商银行当前的风险管理状况，识别潜在的风险点和风险隐患。通过对风险管理体系的全面评估，旨在揭示风险管理过程中的薄弱环节，为农商银行提供改进和优化的方向。此外，评估还有助于强化农商银行的风险意识，提高风险管理水平，确保银行资产的安全和稳定。

(2)评估的意义主要体现在以下几个方面：首先，有助于农商银行识别和评估各类风险，为风险管理决策提供科学依据。其次，通过评估，可以促进农商银行建立健全风险管理体系，提升风险防控能力，降低风险损失。再次，评估有助于推动农商银行风险管理文化的建设，增强全员风险管理意识，形成良好的风险管理氛围。最后，评估结果可为农商银行管理层提供决策支持，有助于优化资源配置，提高银行的整体竞争力。

(3)此外，全面风险管理评估还有助于农商银行监管部门了解银行业务风险状况，为监管政策制定提供参考。同时，评估结果也可作为农商银行与其他金融机构交流的桥梁，有助于提升农商银行在行业中的地位和影响力。通过对风险管理工作的持续关注和改进，农商银行能够更好地应对市场变化，实现可持续发展。

3.评估范围与方法

(1)本评估范围涵盖农商银行所有业务领域，包括但不限于信贷业务、投资业务、中间业务、国际业务等。评估内容将全面覆盖风险管理的各个环节，包括风险识别、风险评估、风险控制、风险监测和风险报告。此外，评估还将关注农商银行的风险管理制度、组织架构、流程和信息系统等方面。

(2)评估方法主要包括定量分析和定性分析相结合。定量分析将采用数据分析、模型模拟等方法，对农商银行的风险暴露、风险损失进行量化分析。定性分析则通过访谈、问卷调查、现场观察等方式，了解农商银行风险管理的实际情况，评估风险管理体系的完善程度和执行效果。在评估过程中，将重点关注风险管理的合规性、有效性、前瞻性和适应性。

(3)本评估将采用多种评估工具和技术，如风险评估矩阵、关键风险指标（KRI）、风险地图等，以全面、系统、客观地评估农商银行的风险管理状况。同时，评估团队将参考国内外相关法律法规、行业标准，结合农商银行的实际情况，制定科学的评估方案和指标体系。评估过程中，将注重与农商银行管理层、业务部门及员工的沟通与协作，确保评估结果的准确性和可靠性。

二、风险管理组织架构与制度

1.风险管理组织架构

(1)农商银行的风险管理组织架构分为三个层级：最高层级为风险管理委员会，负责制定风险管理战略和政策，监督风险管理工作的整体实施；次层级为风险管理部，作为风险管理委员会的执行机构，负责具体的风险管理工作；最低层级为业务部门，负责日常业务中的风险识别、评估和控制。

(2)风险管理委员会由行长、首席风险官（CRO）、各部门负责人组成，负责审议风险管理重大事项，确保风险管理政策与银行整体战略相一致。风险管理部下设多个风险管理部门，包括信用风险管理部、市场风险管理部、操作风险管理部等，分别负责对应领域的风险管理。

(3)各业务部门在风险管理部的指导下，建立健全本部门的风险管理制度，确保业务操作符合风险管理的相关规定。同时，业务部门需定期向风险管理部报告