治理小金库自查报告.pptx

治理小金库自查报告

目录

•引言

•小金库基本情况介绍

•自查工作组织与实施

•自查发现问题及整改措施

•治理效果评估与持续改进

•总结与建议

01

引言

报告目的和背景

目的

本次自查报告旨在全面排查和治理公司内部存在的小金库问题，加强内部控制，

防范和化解风险。

背景

近年来，随着公司规模的不断扩大和业务的快速发展，内部管理也面临越来越

大的挑战。小金库问题作为一种典型的违规违纪行为，已经引起了公司高层的

高度重视。

报告范围及对象

范围

本次自查报告的范围包括公司各部门、各分支机构以及所有

员工。

对象

主要针对公司内部存在的小金库问题，包括但不限于违规设

立小金库、私设账外账、截留挪用资金等行为。同时，对于

与小金库相关的财务管理、内部审计等制度流程也将进行全

面检查。

02

小金库基本情况介绍

小金库定义及性质

定义

小金库是指违反法律法规及其他有关

规定，应列入而未列入符合规定的单

位账簿的各项资金（含有价证券）及

其形成的资产。

性质

小金库是单位账外的资金或资产，具

有隐蔽性、违规性、非法性等特点。

小金库资金来源与运用

资金来源

小金库的资金来源多种多样，包括但

不限于截留收入、虚列支出、转移资

产等方式。

资金运用

小金库的资金运用往往缺乏有效监管，

存在被滥用、挪用、私分等风险，用

于违规发放津贴补贴、支付招待费用

等。

小金库存在形式及特点

存在形式

小金库的存在形式多种多样，如现金、银行存款、有价证券、固定资产等。

特点

小金库具有隐蔽性强、难以发现、危害性大等特点。同时，小金库往往与腐败现

象相伴而生，是滋生腐败的温床。

03

自查工作组织与实施

自查工作小组成立及职责

成立专门的自查工作小组，负责小金库自查工作的具

01

体执行和监