国际结算 课件 CH07银行保函、备用信用证与区域链数字信用证;CH08跟单汇票与发票.pptx

第七章银行保函、备用信用证

与区域链数字信用证

第七章银行保函、备用信用证与区域链数字信用证学习目标：了解银行保函的定义、当事人和种类；了解备用信用证的定义和特点；掌握银行保函、备用信用证和跟单信用证三者的异同。本章概要：本章阐述了银行保函的定义、当事人和种类，着重介绍了见索即付银行保函的特征及直接担保和间接担保的区别。备用信用证可以成为具有信用证性质的银行保函。备用信用证具有担保或融资的性质，它是单据化的业务。本章区分了银行保函、备用信用证和跟单信用证三者的异同，并通过案例分析让同学们了解银行保函、备用信用证使用时的注意事项。

第一节银行保函一、银行保函的定义银行保函(Bank’sLetterofGuarantee，简称L/G)是指银行（担保人）应其客户的要求而开立的书面承诺，保证在委托人违约时在规定货币金额范围内对受益人进行支付。

第一节银行保函二、银行保函的当事人委托人委托人是指向银行提出申请，委托银行开立保函的当事人。受益人受益人是保函的开立使其受益的当事人。他有权按照保函规定向担保银行提出索赔。担保人担保人是开立保函的银行或者金融机构承诺在委托人违约时，凭规定的见索即付的书面文件和其他文件，赔款给受益人。担保人不需要判断受益人和委托人是否履行了基础交易中的义务，这与他无关。指示人指示人是开立反担保的银行或金融机构，或其他实体和个人，其根据委托人的要求，开立以受益人所在国的银行或金融机构为受益人的反担保，并要求后者以委托人的名义开立保函，以反担保内指明的某一特定的人为受益人。

第一节银行保函三、见索即付银行保函见索即付银行保函无论其如何命名或描述，是指银行、保险公司或其他组织或个人(即担保人)以书面形式出具并凭提交与保函条款的索赔书或保函所规定的其他单据付款的保函、担保或其他付款承诺。（一）见索即付银行保函的特征(1)保函必须以付款为目的。(2)付款的唯一条件是单据。(3)保函的独立性是相对的。

第一节银行保函三、见索即付银行保函（二）直接担保和间接担保直接担保是客户授权银行直接开立保函给受益人间接担保是有第二家银行介入的保函。这家银行(通常是受益人所在地的国外银行)应开证行的要求，凭后者的反担保开立保函。直接担保业务程序间接担保业务程序

第一节银行保函四、银行保函的种类（一）投标保函投标保函是银行应投标人的要求开立的，以海外招标人为受益人的一种保函。在投标保函中，受益人是招标人，如果投标人没有履行他由于递呈标书而产生的各项义务，招标人有权获得赔偿。委托人是投标人，他将履行由银行保证的由于递呈标书而产生的各项义务。担保人是银行，他必须按保函条件履行其承诺，但不会卷入受益人和委托人之间。（二）进口付款保函进口付款保函是应进口商要求开立，担保进口商按有关合同支付货款。它主要是应用于货到付款的一种支付方式。（三）履约保函履约保函是指银行（担保人）应货物或劳务供应商或承包商（委托人）的要求向买方或雇主（受益人）提供的一种保证。

第一节银行保函四、银行保函的种类（四）补偿贸易保函补偿贸易是设备进口方以引进设备所生产的产品支付进口设备价款的贸易方式。补偿贸易保函是银行应进口商的要求向出口方提供的保证。如果进口方没能按照合同要求以所引进设备所生产的产品支付设备价款，则担保行承诺向出口方支付设备价款及利息。（五）来料加工、来件装配保函来料加工来件装配保函是银行（担保人）应基础合同受托人（委托人）的要求向基础合同委托人（受益人）提供的保证。银行承诺，如果受托人在收到与基础合同相符的原料或零部件后，没有按照合同规定向委托人提供成品，则银行向受益人支付一定金额的货币。

第一节银行保函五、银行保函与备用信用证的区别(1)跟单信用证只能用于凭单付款的货物贸易项下向出口方提供付款保证。银行保函可用于任何类型的经济交易。银行承诺当委托人违约时，由其向受益人付款。(2)跟单信用证项下开证行的承诺是：只要提交的单据与信用证条款相符，开证行就一定付款、承兑与支付汇票，或者议付汇票或单据，或者履行信用证项下其他义务。而银行保函只有在委托人不履行其职责时才得以有效发挥作用。(3)跟单信用证项下付款所要求提供的单据是包括运输单据在内的商业单据。银行保函要求提供的则一般是证明委托人违约的文件。(4)跟单信用证业务所涉及的银行有保兑行、议付行、付款行、偿付行、承兑布和开证行。银行保函业务所涉及的银行一般只有提供担保的开证行一家银行。(5)跟单信用证不仅有开证行的承诺，还有保兑行的承诺，受益人可向开证行交单据，也可以向保兑行提交单据。银行保函的受益人只能向担保行提交单据。(6)UCP600没有规定管辖法律和裁决权。如果信用证项下发生纠纷，就会面临在何处解决该纠纷这个复杂问题。在保函项下，国际商会第758号出版物和第325号出版