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以家为家，以乡为乡，以国为国，以天下为天下。——《管子》

财务管理办法

第一条、财务部在财务管理工作中的主要职责：

财务部在分管常务副总经理的直接领导下，具体组织实施公司的财务管理工

作，主要具体职责：

1.贯彻执行国家有关财务管理政策、制度，组织公司财务人员进行财务管理

知识，会计核算知识以及相关专业业务知识的学习，提高财务人员业务水平和操

作技能；

2.拟订公司的《财务管理办法》、《会计核算办法》以及应由财务部拟定的管

理制度，经公司审批后负责组织实施；

3.根据公司年度经营目标，编制月份、年度财务收支预算，经分管常务副总

经理和副总经理审查并报总经理批准后，组织实施；

4.根据批准后的财务收支预算，协助公司领导做好资金使用管理工作；

5.负责公司的经营成本、费用的控制和建设项目建造成本控制以及公司的专

项资金管理与监督；

6.负责公司的会计核算和日常财务收支管理，定期编制财务会计报告（年度

为财务决算），及时、准确、真实、完整地反映公司的财务状况和经营成果；

7.负责公司的资产管理；定期参与物资管理部门对存货的盘点，使存货存量

与财务帐面数字相符；

8.负责公司的借款合同、担保合同、资产抵押合同、资产租赁合同、对外财

务承诺文件等的拟订、审查和管理。参与其他重要经济合同或协议的拟定与谈判，

加强经济合同订立、履行的监督；

9.根据国家的税收管理法规和政策，正确计税，依法纳税；

10.编写财务分析和财务评估报告。定期或不定期地对公司财务状况和经营

成果进行综合分析和专题分析；

11.完成公司领导交办的其它事项。

第二条保守公司商业秘密

凡了解公司财务会计信息的人员，应严守公司的商业秘密，不得私自对外披

露，因涉密导致对公司声誉和利益造成危害的将按有关规定处罚。

第三条财务管理的基础工作

一、原始记录是公司进行经济核算的原始资料和重要依据，加强对原始记

以家为家，以乡为乡，以国为国，以天下为天下。——《管子》

录的管理是公司搞好财务管理的基础和前提。

二、原始凭证分为外来原始凭证和内部自制原始凭证，一切原始凭证都必须

内容真实、日期吻合、数字吻合、字迹清楚。

三、原始凭证的基本要求

1.原始凭证的内容必须具备：凭证名称、填制日期、填制单位名称或个人姓

名；经办人员签名和签单；接受凭证单位名称；经营业务内容、数量、单位和金

额。

2.从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章或财务专用章；从个

人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章；对外开出的原始凭证也应

加盖相关单位印章或财务专用章。

3.原始凭证的大小写金额必须相符，购买实物种类较多，但发票只有总金额

的应附有购买实物清单，并在清单上加盖印章或签名。

4.内部自制原始凭证应按业务归口管理设置的表格格式进行填制。

四、建立健全各种原始记录

1、各种资料归类管理：

公司在经营活动中的原始记录主要包括：物资检验入库单、出库领用单及耗

用单、让售及与建设单位等之间的调拔结算单、退库单；机械设备运转记录，维

修保养记录，机械使用签认单以及向其他单位供电、供水等签认单；临时雇用人

员签认单、工资发放情况表、奖金分配表以及各种补贴、津贴发放表；工程价款

结算单、劳务队伍工程价款结算单；新增工程项目单位估价表；和各种经济