2023企业债务风险专项治理工作方案(真题5篇) .pdfVIP

2023企业债务风险专项治理工作方案（通用

5篇）

企业债务风险专项治理工作方案1

为进一步强化我市国有企业债务风险防范，规范企业举

债行为，提高资金运用效益，有效防范和化解债务风险，根

据常态化、规范化管理要求，依据《企业国有资产法》等相

关规定，参照《国务院关于加强地方政府性债务管理的看法》

（国发〔2023〕43号）相关要求，制定本方案。

一、明确企业债务范围

依据企业债务的性质及偿还责任，企业债务主要包括以

下三类：

（一）干脆负债。企业向市内外金融机构或其他经济组

织的借款，负有偿还义务的债务。

（二）间接负债。主要指企业发行的各种债券、向市财

政及行政企事业单位的借款。

（三）或有负债。企业为市属国有企业以外的单位包括

行政事业单位、非国有企业等单位供应担保，当债务人无法

偿还债务时，企业负有连带偿债责任的债务。

二、建立规范的企业融资机制

（一）编制年度融资安排。各企业要依据市委市政府重

点项目建设以及自身发展须要，仔细编制举债融资安排，计

算融资成本，做好风险评估，明确资金用途与方向；要全面

反映企业上年年末债务余额、可用债务资金余额、当年举债

额度、债务支出用途、需偿还的债务本息及偿债资金来源等

重要信息。

（二）规范融资举借程序。有融资需求的企业都应制定

融资方案，向市国资公司提交融资贷款书面申请，由市国资

公司按程序做好审批工作。

（三）制止违规担保事项。市属国有企业对外担保必需

向市国资公司提出书面申请，明确拟担保主体、担保额度、

担保方式和担保风险防控以及被担保单位偿债实力等信息，

坚决制止违规担保事项。

（四）制定融资偿债安排。各企业在编制举债融资安排

的同时，要结合实际，制定具体的偿债安排。偿债安排应包

括贷款单位、贷款总额、贷款年限、贷款利率、偿债时限、

每次偿还的本金和利息、偿债资金来源、责任人等。各企业

应建立融资台账，加强贷款合同管理，合理筹集资金，刚好

偿付到期的债务。

三、建立债务风险动态管控机制

为防范和限制企业债务风险，应建立健全债务风险管控

机制，实行动态化管理，确保企业债务风险可控。

（一）加强债务资金运用管理。各企业要严格根据融资

贷款的用途合理运用债务资金，不得挪作他用。要加强债务

资金管理，刚好、精确地驾驭债务资金运用状况，严防债务

项目资金被挤占挪用，严禁债务资金闲置，不断降低成本，

提高资金运用效益。

（二）建立债务统计报告制度。各企业要依据有关规定

和要求按月报送本企业债务构成、偿还、运用状况报表。各

有关主管部门要按月汇总、分析企业债务状况，随时驾驭企

业债务规模、债务结构、资金运用和风险状况，为市委、市

政府决策供应依据。

四、加强融资成本管控

（一）严格限制企业融资成本。各企业和有关部门要加

强融资成本的管控，实行融资机构利率比选制度，进一步降

低融资成本，原则上企业融资综合成本最高不得超过市政府

探讨确定的贷款利率必威体育精装版上浮标准。

（二）激励企业多种方式融资。引导和激励企业充分利

用资本市场和金融市场，打好“融资组合拳”，可实行发行

债券、动产担保融资、团体贷款、融资租赁、PPP等多种融

资模式，切实变更目前主要依靠银行贷款的融资方式，分散

融资风险，降低融资成本，实现融资多元化。

（三）置换较高成本存量债务。要按项目类别、融资渠

道、融资成本、还款安排和方式等，逐项梳理分析已形成的

成本较高债务。通过多种方式逐步置换，减轻企业利息负担，

优化企业债务结构。

五、建立债务风险管理机制

（一）建立债务风险预警机制。根据客观、全面、科学

的原则建立一套符合介休实际的债务风险预警系统，设立并

测算债务率、新增债务率、偿债率、逾期债务率等风险预警

指标，全面反映企业整体偿债实力、债务增长速度、当期偿

债压力等，为市委、市政府决策刚好供应依据。

（二）建立风险应急处置机制。当企业出现偿债困难时，

债务人要履行偿债责任，刚好报告债务风险，启动债务风险

应急处置预案。通过限制项目规模、处置存量资产、动用偿

债打算金、债务重组等方式，多渠道筹集资金偿还债务。

（三）建立债务考核问责机制。要把企业债务纳入企业

负责人薪酬考核以及经济责任审计的重