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去留无意，闲看庭前花开花落；宠辱不惊，漫随天外云卷云舒。——《幽窗小记》

资金集中支付管理办法

一、总则

1.1为加强公司资金管理，规范资金支付行为，提高资金使用效率，降低财务

风险，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法

规，结合公司实际情况，特制定本办法。

1.2本办法适用于公司及其全资、控股子公司。

1.3资金集中支付管理遵循以下原则：

（1）统一管理、分级负责；

（2）事前计划、事中控制、事后分析；

（3）合法合规、安全高效；

（4）优先保障公司经营发展需求。

二、管理机构与职责

2.1财务部门为公司资金集中支付管理的归口管理部门，负责制定和修订本办

法，指导、监督、检查子公司资金集中支付管理工作。

2.2各子公司应设立财务管理部门，负责本公司的资金集中支付管理工作。

2.3财务部门及子公司财务管理部门的主要职责：

（1）制定资金支付计划，合理安排资金使用；

（2）审核资金支付申请，确保支付行为的合规性、合理性；

（3）监控资金支付过程，防范财务风险；

（4）分析评价资金使用效果，提高资金使用效率。

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三、资金支付方式

3.1资金支付分为现金支付、转账支付、支票支付、电子支付等方式。

3.2现金支付主要用于小额零星支出，单笔支付金额不得超过公司规定的现金

支付限额。

3.3转账支付适用于大额支付及跨行支付，优先采用网银支付方式。

3.4支票支付主要用于对外支付，需按照公司支票管理制度执行。

3.5电子支付包括但不限于网上支付、移动支付等，适用于电子商务、供应链

金融等业务场景。

四、资金支付程序

4.1资金支付申请

（1）申请人根据业务需要，填写《资金支付申请单》，注明支付金额、支付对

象、支付事由等信息；

（2）申请人将《资金支付申请单》提交至财务部门或子公司财务管理部门审

核；

（3）财务部门或子公司财务管理部门在规定时间内完成审核，对不符合规定的

支付申请予以退回。

4.2资金支付审批

（1）审批人根据财务部门或子公司财务管理部门的审核意见，签署审批意见；

（2）审批人应对支付申请的合规性、合理性、必要性进行审查，确保支付行为

符合公司利益；

（3）审批完成后，将《资金支付申请单》交由财务部门或子公司财务管理部门

执行支付。

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4.3资金支付执行

（1）财务部门或子公司财务管理部门根据审批意见，及时办理支付手续；

（2）支付过程中，应严格遵守财务制度，确保资金安全；

（3）支付完成后，财务部门或子公司财务管理部门应及时登记支付信息，归档

保存相关资料。

五、资金集中支付管理要求

5.1资金支付计划

（1）财务部门及子公司财务管理部门应结合公司经营计划、财务预算，编制年

度、季度、月度资金支付计划；

（2）资金支付计划应包括收入、支出、结余等预测数据，以及资金来源、用

途、期限等要素；

（3）财务部门及子公司财务管理部门应根据实际业务需要，适时调整资金支付

计划，确保资金合理分配。

5.2资金支付监控

（1）财务部门及子公司财务管理部门应建立健全资金支付监控机制，对支付过