工厂生产安全管理审计详细报告.doc

XX工厂生产安全管理审计详细报告

目录

TOC\o1-6\h\z\u1.审计基本情况 1

1.1审计目的 1

1.2审计内容和范围 1

1.3审计方法 1

2.被审计单位基本情况 1

2.1制度流程清单 1

2.2组织架构与岗位编制 3

2.3信息系统运用 4

2.4绩效目标及达成情况 4

2.5财务核算 4

2.6数据 4

2.7以往审计情况 5

3.审计发现 5

3.1生产安全管理制度健全规范问题 5

3.1.1生产车间安全管理制度有待系统化规范化 5

3.1.2部分消防设施及器材的配备标准未明确 6

3.1.3安全检查记录的保管期限未做统一规定 7

3.2消防法规及生产安全制度执行问题 7

3.2.1部分消防法规的执行有待加强 7

3.2.2部分生产安全制度的执行有待加强 8

3.2.3危险化学品管理问题 8

3.2.4生产安全防护及操作问题 9

3.3生产安全监督问题 9

3.3.1消防安全监督落实不到位 9

3.3.2工厂未按规定配备注册安全主任 10

3.3.3个别车间安全责任书待完善 11

3.4工厂生产安全自查整改落实情况 11

4审计建议 11

第PAGE10页共NUMPAGES11页

1.审计基本情况

1.1审计目的

通过审查和评估生产安全制度流程的健全性及其运行有效性，推动制度流程的优化，促进生产安全管理的完善。

1.2审计内容和范围

审查XX工厂XX年X月以来生产安全（不含食品安全）制度流程建设及执行情况。

1.3审计方法

在审计过程中，审计项目小组采用流程审查、现场检查、问询、比较核对等方法。

2.被审计单位基本情况

2.1制度流程清单

XX工厂涉及本次生产安全管理的制度文件共有XX份（已生效），其中，XX部X份。整体来看，工厂生产安全管理制度比较完善，但需进一步梳理规范。具体如下表：

序号

文件名称

文件编号

制定部门

批准人

生效日期

适用范围

2.2组织架构与岗位编制

XX工厂直属制造部管辖，下设生产X部、X部、X部、X部、X部、行政人事部、财务部、品质管理部八大部门和一个工厂办，09-10年度总编制人数为XX人，实际人数为XX人，实际比编制增加XX人，增加人员主要岗位为XX部工人。组织架构及人员设置情况见下：

制造部

制造部

XX工厂X人

XX部X人

XX制造部X人

XX制造部X人

工程部

X人

XX制造部X人

行政人事部X人

财务部

X人

品质管理部X人

工厂办

X人

XX工厂岗位编制表

单位：人

类别

岗位名称

XX-XX年度

备注

编制人数

实际人数

差异人数

合计

备注：资料来自XX工厂行政部。

2.3信息系统运用

使用到XX系统的有：设备的日常维护保养；使用到ERP系统的有：原物料、产成品、广宣品的进出存管理，危险化学品的需求计划、申购、出库、退货等。

2.4绩效目标及达成情况

XX工厂XX-XX与XX-XX年度均涉及“安全管理有效性”此一KPI考核指标，考核按照实际发生的工伤安全事故等级给予相应扣分。经统计，XX-XX年度共发生工伤事故XX起，XX-XX年度前两个季度共发生工伤事故X起，具体如下：

指标维度

指标名称

定义及计算公式

XX年度达成情况

XX年度前两个季度

否决指标

安全管理有效性

2.5财务核算

目前XX工厂涉及生产安全管理的财务核算的一级科目有制造费用和管理费用。一级科目下面涉及生产安全的二级科目有福利费、劳保费、物料消耗、折旧费，而福利费、物料消耗与折旧费下面与生产安全有关的三级科目有医疗费用、工伤医疗、一般耗材、电子设备。

2.6数据

财务数据。经统计，XX年X月份至XX年X月份，XX工厂涉及安全生产相关的费用合计约为XX万元,其中医疗费用为XX万元，工伤医疗费用为XX万元，劳保费用为XX万元，一般耗材（灭火器充干粉）费用为XX万元，监控系统折旧费为XX万元。具体如下：

XX工厂与生产安全相关的费用统计

单位：元

一级科目

二级科目

三级科目

金额

备注

制造费用

福利费

医疗费用

工人体检费、工人工伤赔付（商业保险理赔）。

工伤医疗

各车间领用药品、工伤伤残赔理费、一次性工伤补偿等。

劳保费

-

各车间领用的劳保用品。

物料消耗

一般耗材

各车间所使用灭火器充干粉费用。

管理费用

福利费

医疗费用

健康证、医疗基金、药品费用报销等。

工伤医疗

各后勤部门领用药品。

劳保费

-

各后勤部门领用的劳保用品。

物料消耗

一般耗材

各后勤部门灭火器充干粉费用。

折旧费

电子设备

用于车间、立体库、原物料仓库的监控系统。

合计