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不飞则已，一飞冲天；不鸣则已，一鸣惊人。——《韩非子》

财务管理设想

第一篇：财务管理设想

华山集团公司财务管理设想

公司为拥有多个业态的集合体，财务管理工作应加强资金的集中

控制、统筹调配，建立以核心企业为主体的财务管理体系，防范公司

资金风险、税务风险、投资风险，以控制财务风险为根本，最终实现

整个集团资源的有效配置。集团财务管理体系初步设计有以下几方面：

一、财务人员委派制：集团公司总部向所属企业统一委派财务人

员，并对他们的任免、调遣、考核、奖惩、工资和福利待遇进行统一

管理的一种财务管控人事安排；

二、建立“会计核算中心”：具体负责财务会计管理体系的运行，

主要从事财务与会计核算与管理等工作，以保证集团财务与会计工作

的规范和高效。具体工作应该有以下方面：制定统一的会计核算制度；

建立健全集团内财务管理制度；研究并制定集团公司的财务与会计政

策；检查监督集团内各子公司的财务会计工作及制度的执行情况；负

责合并报表、财务分析、税收筹划工作等；指导、协助和监督子公司

的财务工作；

三、建立“资金结算中心”：集中统一管理整个集团的资金，所

有的收入上缴总部，所有的支出都由总部来计划拨付。对集团整体资

金进行规划，归集成员企业的各项收入；统一拨付成员企业各项业务

所需的资金并监控其流向；统一对外筹资，研究如何减低筹资成本，

提高资金使用效率；

随着企业发展的不断变化，在财务管理模式上根据公司的需要,其

控制方式、重点等也要相应变化。

2014年7月10日

第二篇：关于集团公司财务管理有关设想

关于集团公司财务管理的几点设想

根据公司实施集团化运营的要求,资产财务部结合工作实际,围绕公

司集团设立后如何做好财务管理工作开展了调研。为加强集团财务管

不飞则已，一飞冲天；不鸣则已，一鸣惊人。——《韩非子》

理，本着“安全稳健、集中统一、兼顾效率”的原则，对集团财务管

理工作提出以下几点设想,供各位领导决策参考.第一部分基本情况

集团公司成立以前，纳入公司财务管理的直接核算单位共7家，；

集团成立后，将增加**公司（下属8家子公司）**公司以及集团本部共

约10家新的财务核算单位，再加上新设立的集团企业管理公司、下属

分公司，财务独立核算的公司将达到19家。合并后，集团总资产约

180亿元，净资产约74亿元。

第二部分集团财务管理思路

一、实施计划管理：

以预算管理为主，辅以项目投资控制管理。

（一）预算管理。

1、内容：主要包括、半预算，季度、月度资金预算以及每周用款

计划。其中：预算、半预算为全面预算，包括所有资金收支、营业收

入和利润等考核指标，按照国资委要求，每年三季度可对预算进行一

次调整；季度、月度预算和每周用款计划主要为大额资金支出计划，

主要用于资金平衡和调度。

2、各子公司、集团总公司各部门指定预算管理员，建立集团预

算管理队伍，负责预算编制、上报、反馈等工作。

3、编制、审批程序：全面预算采取“两上两下”编制模式，即

“一上”：先由子公司（集团本部由各部门负责，财务部汇总）编制

单项预算（包括项目预算、薪酬预算、费用预算、固定资产购置预算

等），报至集团；

“一下”：集团相关部门按职能分工进行审批（如：项目管理部