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税务筹划与节税技巧

TOC\o1-2\h\u16763第一章税务筹划基础理论 2

279091.1税务筹划概述 2

36351.2税务筹划的原则与方法 3

325021.2.1税务筹划的原则 3

124731.2.2税务筹划的方法 3

19577第二章企业所得税筹划 3

283072.1企业所得税优惠政策 3

201982.1.1免税优惠 3

97182.1.2减半征税优惠 4

53372.1.3投资抵免 4

59882.1.4加计扣除 4

245372.1.5亏损弥补 4

74672.2企业所得税税收筹划案例分析 4

195382.2.1高新技术企业税收筹划案例 4

184232.2.2小微企业税收筹划案例 4

159792.3企业所得税税收筹划技巧 4

206922.3.1合理安排收入和支出 4

252132.3.2充分利用税收优惠政策 4

51972.3.3优化资产折旧方法 5

179632.3.4加强税收风险防范 5

101332.3.5适时调整税收筹划策略 5

30584第三章个人所得税筹划 5

167163.1个人所得税优惠政策 5

95073.1.1起征点政策 5

64593.1.2专项附加扣除政策 5

300863.1.3税收减免政策 5

124453.2个人所得税税收筹划案例分析 5

251863.2.1案例一：利用专项附加扣除降低税负 5

274333.2.2案例二：利用年终奖筹划降低税负 5

248283.3个人所得税税收筹划技巧 6

204113.3.1合理安排收入结构 6

206833.3.2充分利用税收优惠政策 6

276223.3.3合理规划投资和理财 6

279353.3.4适时调整工资和奖金 6

106283.3.5关注税收政策变化 6

19729第四章增值税筹划 6

198174.1增值税优惠政策 6

276094.2增值税税收筹划案例分析 7

206884.3增值税税收筹划技巧 7

17668第五章消费税筹划 7

49465.1消费税优惠政策 7

110345.2消费税税收筹划案例分析 8

44445.3消费税税收筹划技巧 8

29877第六章营业税筹划 8

275176.1营业税优惠政策 8

151336.2营业税税收筹划案例分析 9

115276.3营业税税收筹划技巧 9

32475第七章资源税筹划 10

299117.1资源税优惠政策 10

271167.2资源税税收筹划案例分析 10

310417.3资源税税收筹划技巧 10

25717第八章房产税筹划 11

267368.1房产税优惠政策 11

61828.2房产税税收筹划案例分析 11

288648.3房产税税收筹划技巧 12

8113第九章契税筹划 12

227389.1契税优惠政策 12

192009.1.1概述 12

34449.1.2主要优惠政策 12

261259.2契税税收筹划案例分析 13

316349.2.1案例一：个人购买家庭唯一住房 13

80749.2.2案例二：企业购买住房用于安置职工 13

324469.3契税税收筹划技巧 13

219489.3.1选择合适的购房时机 13

125809.3.2合理规划购房面积 13

8209.3.3了解契税优惠政策的具体规定 13

40619.3.4借助专业税务顾问 14

4683第十章国际税收筹划 14

1611510.1国际税收筹划概述 14

2190410.2国际税收筹划案例分析 14

2116110.3国际税收筹划技巧 14

第一章税务筹划基础理论

1.1税务筹划概述

税务筹划，是指在法律法规和税收政策允许的范围内，通过对纳税人的经济活动进行合理组织和安排，以降低税收负担、实现企业价值最大化的过程。税务筹划是一种合法的财务管理手段，旨在优化企业税收结构，提高企业经济效益。

税务筹划的核心内容包括：税收政策研究、税收风险评估、税收筹划方案设计、税收筹划实施与监控等。税务筹划的目标是使纳税人在遵守国家税收法规的前提下，合理降低税收负担，提高企业竞争力。

1.2税务筹划的原则与方法

1.2.1