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百学须先立志。——朱熹

物资采购管理细则（3篇）

物资采购管理细则（精选3篇）

物资采购管理细则篇1

第一章总则

第一条为进一步规范公司物资采购程序，加强内部控制，明确

经济责任，确保生产经营的持续稳定，依据相关法律法规特制定本

制度。

第二条公司日常生产经营所需的原料及主要材料、辅助材料、

包装物、低值易耗品等均属于本制度规范范围。

第三条费用报销及在外购物直接付款的零星物资采购不适用本

制度。

第四条公司固定资产的购置适用本制度。

第二章物资采购规定

第五条物资采购实行归口管理制。原粮由采购供应部负责采购，

辅助材料、包装物由仓储部负责采购、修理用备件及后勤用物资及

办公用品由后勤部负责采购。特殊情况下，经董事长或总经理批准，

可以指定专人进行专项物资的采购。

第六条所有负责物资采购的人员必须充分掌握市场信息，及时

预测市场供应变化，确保质量过关，价格低廉，供货及时。

百学须先立志。——朱熹

第七条推行合同管理制度，物资采购原则上要与供货方签订合

同，详细注明供货品种、规格、质量、价格、交货时间、货款交付

方式、供货方式、违约经济责任等;否则，造成的损失由采购人员负

责。

第八条实行比价采购制度，物资采购要货比三家，确保所采购

物资价格低廉，质量上乘。大宗物资采购建议实行招投标制度。

第九条实行采购质量责任制。采购人员对所采购物品的质量负

有全面责任。如因失职而采购伪劣产品，采购人员应负经济责任。

禁止采购人员收受回扣。如有收受回扣，一经查证，除全额追缴回

扣款项外，将视情节轻重进行严肃处理。

第三章发票入账及付款程序

第十条采购物资进厂后，采购人员必须严格按照要求办理物资

入库手续，具体要求如下:

1、原粮入厂，由磅房办理入库手续，打印电子入库单，入库信

息录入电脑。

2、辅助材料、包装物由仓库保管办理收库手续，填制一式三联

入库单，一联交客户办理发票入账手续。

3、五金电器、修理用备件由五金库保管办理入库手续。

4、采购经办人要认真填写采购物资发票入账单，详细填写所购

物资名称、数量、金额、供货单位等要素。程序如下:

经办人填制发票入账单保管员根据收货情况签字确认部门经理

审核会计审核发票合法性总经理签字准予入账财务挂账作为日后付

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款的依据。

第十一条物资采购付款原则上采取先入账后付款的制度，特殊

情况下需预付款的单位，经董事长或总经理批准，可以办理采购预

付款手续。

第十二条采购付款实行审批制度，执行两条线管理形式，即发

票入账和签批付款两条线分步进行的形式。具体程序如下:

1、物资采购一律由采购人员办理发票入账手续后，方可进行申

请付款审批。否则财务有权不予批准付款。

2、申请付款，由经办人填写转账汇款申请单，经财务审核、总

经理批准后，方可到出纳处办理汇款。

经办人填写转账付款申请单部门经理签字财务会计根据发票入

账情况审核总经理根据资金情况签字出纳办理汇款

3、需要预付款的部门，直接填制转账汇款申请单，经财务审核、

董事长或总经理签字批准后可先办理汇款手续，财务部据此挂账，

待发票来到后再由