《国有企业合规管理的意义、要求及挑战》课件.pptx

三

二

一

主要内容

国有企业合规管理的意义

国有企业合规管理的要求

国有企业合规管理的挑战

国有企业合规管理的意义

一

为什么要加强法律合规风险管理？

从国家层面，法治化是中国社会坚定不移的发展方向，法治是国家治理和社会治理的基本手段。

依法治国的落实

顺应时代潮流，加强法律合规管理

国际化的要求

顺应时代潮流，加强法律合规管理

顺应时代潮流，加强法律合规管理

政府监管的加强

反腐败的推动

顺应时代潮流，加强法律合规管理

顺应时代潮流，加强法律合规管理

互联网的传播

从企业层面，法治已经渗透到

企业发展所有的环节，是企业改革发展的基础。

为什么要加强法律合规风险管理？

法律合规管理能给企业带来什么？

夯实发展基础

法律合规管理能给企业带来什么？

规范经营管理

2023年10月，国务院国资委发布《关于规范中央企业贸易管理严禁各类虚假贸易的通知》（国资发财评规[2023]74号），明确提出了贸易业务的“十不准”。并且规定，对于本通知印发以后仍开展虚假贸易业务的企业，一经发现对直接责任人就地免职，严肃追究责任。

“十不准”

不准开展背离主业的贸易业务。

不准参与特定利益关系企业间开展的无商业目的的贸易业务。

不准在贸易业务中人为增加不必要的交易环节。

不准开展任何形式的融资性贸易。

不准开展对交易标的没有控制权的空转、走单等贸易业务。

不准开展无商业实质的循环贸易。

不准开展有悖于交易常识的异常贸易业务。

不准开展风险较高的非标仓单交易。

不准违反会计准则规定确认代理贸易收入。

不准在内控机制缺乏的情况下开展贸易业务。

法律合规管理能给企业带来什么？

提升企业价值

国有企业合规管理的要求

二

二

《中央企业合规管理办法》

着力抓好“五个关键”，确保“五个到位”

将首席合规官作为关键人物，全面参与重大决策，确保管理职责到位

着力抓好“五个关键”，确保“五个到位”

把合规审查作为关键环节，加快健全工作机制，确保流程管控到位

着力抓好“五个关键”，确保“五个到位”

聚焦关键领域，扎实做好“三张清单”，确保风险防范到位

着力抓好“五个关键”，确保“五个到位”

将风险排查作为关键举措，坚持查改并举，确保问题整改到位

着力抓好“五个关键”，确保“五个到位”

把强化子企业合规作为关键任务，通过信息化手段加强动态监测，确保要求落实到位

（一）

合规的基本范围

本办法所称合规，是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。

《中央企业合规管理办法》第三条

“规”

法律法规

监管政策

国际条约

“规”

规章制度

商业伦理

党内法规

合规管理三层次

外规

合规管理三层次

内规

合规管理三层次

价值观

（二）

合规管理体系建设

合规管理体系建设的目标

有效地控制合规风险

合规管理体系基本架构

组织体系

合规管理体系基本架构

制度体系

合规管理体系基本架构

运行体系

合规管理体系基本架构

保障体系

第一道防线

业务与职能部门

第二道防线

法律合规部门

第三道防线

审计、纪检、监察、巡视部门

１

组织建设

合规委员会

首席合规官

部门设置

合规管理员

2

制度建设

顶层文件

合规行为准则

基本制度

合规管理办法

专项制度

出口管制合规工作指引

安全生产合规工作指引

数据合规管理指引

……

以业务活动流程为主线

专项合规指引的三种结构

以主要风险为主线

专项合规指引的三种结构

专项合规指引的三种结构

以管理活动为主线

3

运行机制

（1）

合规风险识别评估预警机制

风险识别清单

岗位职责清单

流程管控清单

风险识别清单的功能定位

以总体视角对企业面临的合规风险的全面梳理，便于管理层和业务部门全面了解公司的法律合规风险状况

风险识别清单的基本结构

业务信息区

风险信息区

合规义务信息区

管理信息区

岗位职责清单的功能定位

将合规风险纳入岗位管理，使合规风险与具体的人关联起来，从而实现合规风险有人承担、有人负责，从人员角度保证合规管理有效落地

岗位职责清单的基本结构

岗位信息

合规信息

流程管控清单的功能定位

将合规风险嵌入业务流程，合规风险成为业务工作的一个环节，业务部门在完成业务工作的同时就完成合规风险的管理，有效地解决了合规和业务“两张皮”的问题，实现合规风险在业务活动中的有效落地

风险清单的使用

入业务

入流程

入制度

入岗位

入考核

入系统

（2）

合规审查机制

审查主体

审查对象

审查程序

审查依据

审查内容

结果应用

审查主体

首席合规官

业务和职能部门

合规管理部门

审查对象

决策议题

“三重一大”

中高等级风险

审查程序

首席合规官

初审

复审

归档

审查依据

法律法规、监管政策

公司章程、规