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天行健，君子以自强不息。地势坤，君子以厚德载物。——《周易》

公司税务管理制度范文

第一章总则

1.1目的和依据

本制度旨在规范和管理公司的税务事务，以确保公司遵守国家税

收法规和政策，并以合法合规的方式履行税务义务。本制度的依据包

括国家税收法规、税务政策文件以及公司的章程和工作规范。

1.2适用范围

本制度适用于公司内所有与税务事务相关的部门和人员。所有的

员工都有责任和义务遵守本制度及相关税务规定。

第二章税务登记和报告

2.1税务登记

公司应按照法定程序及时完成税务登记，包括申报纳税人识别

号、税务登记证等必要的手续，并按照要求将相关信息报送税务部门

备案。

2.2税务报告

公司应按照税务部门规定的时间和格式，及时、准确地向税务部

门报送税务申报表、账务凭证和其他相关材料。报送的报表和材料应

真实、准确地反映公司的经营状况和财务状况。

第三章税收筹划和避税

3.1合法避税

公司可根据国家税收法规和政策，合法地进行税收筹划，以最大

程度地降低税负。税收筹划应建立在合法、真实和确切的基础上，不

能违反法律规定。

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天行健，君子以自强不息。地势坤，君子以厚德载物。——《周易》

3.2税收规划评估

公司在进行税收筹划时，应进行全面的税收规划评估，评估涉及

的税务风险和合规性，并保证决策过程的合理性和透明性。

第四章税收风险管理

4.1税务风险评估

公司应定期开展税务风险评估，评估主要涉及的税务风险和可能

导致的税务风险。评估结果应及时通报相关部门，并制定相应的风险

应对措施。

4.2内部控制和审计

公司应建立健全的内部控制制度和审计制度，确保税务事务的合

规性和准确性。内部控制和审计工作应由专业人员负责，并定期进行

检查和评估。

第五章税务合规审计

5.1审计规划和实施

公司应按照税务部门要求，制定年度税务合规审计计划。审计包

括税务账务的真实性和准确性、税收申报的合规性等方面的审计工

作。

5.2问题整改和处理

如发现税务合规问题，公司应立即采取整改措施，并及时向税务

部门报告。同时，公司应积极与税务部门沟通和协调，解决问题。

第六章税务查验和争议解决

6.1集中管理和备案

公司应将税务查验和备案事宜统一管理，并确保相关材料的保存

和备案工作按照要求进行。

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6.2配合税务查验

公司应配合税务部门进行税务查验，提供必要的文件和材料。公

司应积极与税务部门沟通和协调，解决查验中出现的问题。

第七章附则

7.1处罚和追责

对于违反本制度和相关税务法规的行为，公司