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天行健，君子以自强不息。地势坤，君子以厚德载物。——《周易》

商业银行操作风险形势及对策调研报告

商业银行操作风险形势及对策调研报告

商业银行操作风险主要于内部管理不善、有章不循、违规

操作、人为失误、系统故障及外部事件等原因。此外，制度上

的疏漏、道德风险、越权交易、内部人作案、外部不法分子欺

诈等也经常引发操作风险。研究商业银行操作风险的详细表现

形式，对于做好防范工作具有重要的意义。

一、商业银行操作风险的详细表现形式

〔一〕内控制度没有得到有效执行。近年来，商业银行对

内部各部门、各岗位在操作流程等方面的规定是硬性的、可操

作的和详细的，但缺乏必要的培训和风险意识教育，风险防范

意识薄弱，导致法制观念不强，给正常业务经营带来极大的风

险。

〔二〕商业银行内控制度落实不到位。基层商业银行人员

少、“兼岗”人员多，加之本身重业务经营，轻内部管理，结

果使内控制度本来就缺乏的基层商业银行，“兼岗”人员顾此

失彼，不能很好地执行内控制度，缺乏应有的控制力、监视

力、约束力，从内部遏止金融风险的发生。

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天行健，君子以自强不息。地势坤，君子以厚德载物。——《周易》

〔三〕商业银行对员工的思想教育相对薄弱。基层商业银

行普遍存在重业务开展，无视对员工遵章守法及树立正确的人

生观、价值观等思想教育的现象，特别是对员工八小时以外的

行为根本没有监控。

〔四〕经营业务单一，收入少，机构只能减人增效，职工

不能更好地安心工作。商业银行改革的深化，对员工压力不断

加大，加之个别机构绩效鼓励机制不尽完善，影响员工尤其是

基层员工的积极性、认同感和归属感，也成为导致案件发生的

一个原因。

〔五〕监视检查制度不到位。抓落实，监视检查是一个不

可缺少的环节，可在实际工作中，一些商业银行对业务规章制

度和操作规程缺乏一套科学的、严密的、操作性强的日常检查

和评价标准，检查不深不细，流于形式，敷衍了事，对存在明

显破绽的业务操作也只是轻描淡写地“告知”一下，没有引起

高度重视，从而使监视检查流于形式，落实中存在的偏向和问

题不易被及时发现和解决，给弄虚作假、蓄意犯罪者提供了时

机。

〔六〕责任追究制度执行不够严格。在发生案件的地区和

部门，一些商业银行对违规违纪行为的查处轻描淡写，处分时

不痛不痒；在处理一般的案件时心慈手软，从轻发落；处理大

案要案时，不严查深挖，缩小处理范围，对自己不利的就拖、

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天行健，君子以自强不息。地势坤，君子以厚德载物。——《周易》

顶、压，从而大大削弱了制度的有效性和严肃性，一定程度上

助长了违章操作的歪风。

二、防范和控制商业银行操作风险的对策

〔一〕建立健全全方位的操作风险防范体系。一是商业银

行基层网点要建立各职能部门、各岗位之间互动的监视体制，

前后台互相制约的互动体系，充分发挥事后监视岗位的作用，

支行长及主管行长要定期、不定期进展换位检查。二是形成对

规章制度有检查、有落实、有反应的良性循环机制，强调员工

自我约束力和自我控制才能。三是坚持制度和流程的严肃性。

把风险防范全方位、多层次地浸透到单位的各个岗位和环节，

充分发挥业务部门的能动性，以防范因操作不到位而引发的案

件和过