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人人好公，则天下太平；人人营私，则天下大乱。——刘鹗

商业银行不良贷款问题研究

【摘要】

商业银行不良贷款一直是一个备受关注的问题。本文首先介绍了

不良贷款的定义和分类，然后分析了不良贷款产生的原因，包括市场

波动、不当信贷政策等因素。接着讨论了商业银行不良贷款问题对经

济的影响，以及不良贷款管理的对策，如建立科学的风险管理体系，

加强信贷审查等。最后指出了风险管理在降低不良贷款问题中的重要

作用。总结了商业银行不良贷款问题的研究成果，展望了未来研究的

方向，为改善银行不良贷款问题提供了一定的参考价值。通过本文的

研究可以更好地理解商业银行不良贷款问题的本质，并为相关部门提

供有效的管理对策。

【关键词】

商业银行、不良贷款、问题研究、定义、分类、原因、影响、管

理对策、风险管理、作用、总结、展望

1.引言

1.1商业银行不良贷款问题研究

商业银行是金融体系中重要的组成部分，其经济功能主要包括资

金融通、支付结算、信用创造和风险管理等方面。在商业银行的业务

中，贷款是其主要盈利来源之一。不良贷款问题一直是商业银行面临

的重要挑战之一，对其经营活动和稳健发展产生着负面影响。

人人好公，则天下太平；人人营私，则天下大乱。——刘鹗

不良贷款通常指借款人不能按时按约还款，或者按约还款，但是

借款人的偿还能力明显下降，已经对银行安全造成实际或潜在风险。

不良贷款可分为逾期贷款、呆账贷款和疑难贷款等不同类型。不良贷

款的产生原因多种多样，包括宏观经济环境的影响、行业风险、企业

自身经营风险等。

商业银行不良贷款问题的影响十分严重，不仅会损害银行的资产

质量和经营效益，还会对金融稳定产生负面影响。为了有效管理不良

贷款风险，商业银行需要制定科学的不良贷款管理对策，并加强风险

管理工作，降低不良贷款问题对银行的影响。

本文将从不良贷款的定义和分类、不良贷款产生的原因、商业银

行不良贷款问题的影响、不良贷款管理对策以及风险管理在降低不良

贷款问题中的作用等方面展开研究，以帮助商业银行更好地应对不良

贷款问题，提升风险管理水平，确保金融稳定和健康发展。

2.正文

2.1不良贷款的定义和分类

不良贷款是指借款人已经逾期偿还贷款本息或者不能按期偿还的

贷款。根据国际会计准则委员会的规定，不良贷款应该分为两种类型，

即逾期贷款和坏账贷款。

逾期贷款是指借款人已经超过约定的还款期限，但尚未出现不能

收回本金和利息的实际情况。逾期贷款通常会被银行列入逾期贷款名

单，并根据逾期程度划分不同的风险等级。

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坏账贷款则是指借款人已经无法支付本金和利息，银行判断无法

收回贷款本金的情况。这种情况下，银行需要将贷款列为坏账贷款，

并进行相应的准备金处理。

根据以上的分类方法，不良贷款可以更加清晰地进行监控和管理。

银行需要及时发现和处理不良贷款，以减少不良资产对银行的影响。

通过合理的分析和分类，银行可以更好地应对不良贷款问题，并采取

有效措施来降低风险。

2.2不良贷款产生的原因

客户信用风险是不良贷款产生的主要原因之一。客户的信用状况

决定了其偿还贷款的能力，如果客户信用较差，往往会导致贷款违约，

从而形成不良贷款。

宏观经济环境也是不良贷款产生的重要