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XX公司公司

经营计划管理制度

目录

第一章总则

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第二章经营计划管理系统

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第三章年度经营计划编制

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第四章年度经营计划审批

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第五章年度经营计区分解

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第六章公司经营计划履行

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第七章计划履行情况总结分析与核查错误!不决义书签。

第八章附则

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附件1：公司年度经营计划报告样板错误!不决义书签。

第一章总则

第一条鑫科公司公司（以下简称公司）的经营计划既是公司全体职工在计划

年度内的行动大纲，又是安排季度、月度计划的重要依照。

第二条经营计划的计划项目

公司经营计划的计划项目主要包括：各经营部门的业务计划、各管理部门的

管理计划、人力资源计划、财务计划、投资计划、融资计划等。

依照战略目标，计划项目由总裁办公会联合实质情况详尽选定。

第三条经营计划的种类及主要内容

组织维度（纵向）：公司经营计划、部门分解计划

时间维度（横向）：年度经营计划、季度分解计划、月度分解计划

公司年度经营计划的主要内容：年度整体经营目标、各计划项目整体经营目

标、季度和月度分解计划（按整体）、部门分解计划（按项目）。

部门分解计划的主要内容：分解到部门的计划项目整体经营目标、部门季度

分解计划、部门月度工作计划。

第四条经营计划的制定原则

（一）以市场为导向。

（二）以销定采、以采促销、综合均衡

（三）交流协调。

（四）估量拘束。

（五）转动调整。

（六）评估核查。

第五条经营计划和全面估量的关系

（一）经营计划是公司在计划年度内的行动大纲，又是安排季度、月度计

划的重要依照。经营计划包括年度经营目标、年度估量目标、年度各项计划及估量

目标、月度各项计划及估量目标、各部门月度工作计划等内容。

（二）估量是经营计划的一个重要构成部分。所谓估量是指公司经营活动

用钱币表示的数量计划。经过财务部门依照财务核算的原则办理后，能够衡量公

司经营活动能否能满足公司的利润目标。

（三）估量一方面产生于经营计划，另一方面又要限制经营计划的制定，即

经营计划必定满足估量的投入产出。

（四）依照经营计划和估量一致编制的原则，在编制经营计划的同时编

制各项估量，详见《鑫科公司估量管理制度》。

第六条经过规范公司经营计划的编制、赞同、履行、总结及核查的管理过程，

保证公司经营目标的实现。

第七条公司成立自上而下的计划编制和监控系统，自下而上的报告系统，依

照计划编制、履行、监察、核查四个环节实现闭环式管理。

第八条本制度合用于公司各种经营计划的编制、履行和监察。