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先天下之忧而忧，后天下之乐而乐。——范仲淹

商业银行操作风险的案例分析

一、商业银行操作风险的国际案例

案例一：巴林银行。1995年2月英国中央银行英格兰银行宣布

了一条消息：巴林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。10

天后，以1英镑的象征性价格被荷兰国际集团收购。巴林银行总损

失为13亿美元；资本损失100%；从违规到灾难发生的时间为三年；

违规内容是未经授权及隐匿的期权和期货交易、隐匿亏损；违规者为

新加坡附属机构交易员；操作风险发生的原因在组织因素上，治理、

管理、文化多元、沟通失败；在政策因素上，违反政策、不合规、职

责不清；在人员因素上，雇员不当、雇主判断失误。

具体分析巴林银行倒闭的原因，首先，巴林银行没有将交易与清

算业务分开，允许里森既作为首席交易员，又负责其交易的清算工作。

在大多数银行，这两项业务是分立的。因为让一个交易员清算自己的

交易会使其很容易隐瞒交易风险或亏掉的金钱。这是一种制度上的缺

陷。其次，巴林银行的内部审计极其松散，在损失达到5，000万英

镑时，巴林银行总部曾派人调查里森的账目，资产负债表也明显记录

了这些亏损，但巴林银行高层对资产负债表反映出的问题视而不见，

轻信了里森的谎言。里森假造花旗银行有5，000万英镑存款，也没

有人去核实一下花旗银行的账目。监管不力不仅导致了巴林银行的倒

闭，也使其3名高级管理人员受到法律惩处。

案例二：日本大和银行。1995年总部设在大阪的日本大和银行

行长藤田彬宣布，由于驻纽约分行雇员井口俊英从1984年开始在账

先天下之忧而忧，后天下之乐而乐。——范仲淹

外买卖美国债券，使该行蒙受了1，100亿日元（约合11亿美元）

的巨额损失。二战结束时，日本通过了《证券和交易法》，其中第65

条严令禁止日本的银行参与国内证券业，旨在保证存款人利益不受证

券市场大幅度波动的影响。然而，日本银行业的利润来源因此大受限

制，在与非银行金融机构的业务竞争中也显然处于不利地位。于是，

日本银行业纷纷积极拓展国际证券业务，通过国际渠道进行国内证券

投资，以此增加利润、积累经验，等待国内金融管制的放松。许多日

本银行将其海外分支机构作为对国内人员进行证券交易培训的基地。

由于膨胀太快，交易人员缺乏必要的素养和经验，交易机构又缺乏必

要的风险管理机制，这就为恶性事件的发生埋下了隐患。

二、我国有关操作风险的案例

某分理处发生多功能借记卡自助质押贷款诈骗案：

2004年中行湖州市分行凤凰分理处因员工严重违规操作：违规

办卡、违规放贷，网点员工基于自身利益，合伙违规、隐瞒不报，引

发多功能借记卡自助质押贷款诈骗案。经查，涉及金额2599万，形

成巨大风险。

案例发生原因分析：

（一）缺乏科学的发展观和正确的业绩观。一是缺乏正确的经营

理念，没有把握和处理好业务发展和风险控制的关系。基层行一味强

调任务的完成率，产生了偏重业务发展，疏忽内部管理和风险防范的

偏向；二是缺乏审慎经营的思想，没有把握和处理好业务发展和合法

守规的关系。没有把工作重心和主要精力锁定在风险防范上，而是偏

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面地追求“存款增长幅度”、“市场占有率”、“贷款增加额”等粗放

型经营标上。三是缺乏对零售贷款的管理经验，没有把握和处理好新

业务品种的风险点，缺乏对新业务品种必要的操作风险评估与防范。

零售贷款作为新的业务发展品种，对其风