商业银行家族信托业务模式比较及发展研究-以ZS银行为例.pdf

中文摘要

随着中国经济的快速增长和高净值人群数量的增加，家族信托作为一种财富管理

工具，其重要性日益凸显。高净值人士的需求日趋多元化，包括家族治理、财富传承、

税务筹划等，而家族信托正是满足这些需求的重要金融工具。目前，家族信托在中国

的发展前景广阔，受到立法支持和技术驱动的双重利好。然而商业银行对于该项业务

的发展差强人意，主要表现在业务实际落地的经验较少，均停留在理论阶段。由于该

项业务开展所需的专业性极强，对于商业银行的要求较高，目前法律不健全等内外部

多种因素，使得家族信托的供给严重落后于市场需求。所以商业银行如何开展家族信

托业务和各个模式具体的应用场景就成为本文研究探讨的课题。

本文以国内业务发展最快、存量规模最大的商业银行ZS银行为研究对象，首先

梳理了家族信托业务概念、功能、法律依据等，通过比较分析、访谈法总结分析ZS银

行家族信托业务存在的问题与挑战，并提出相应的解决方案和对未来的展望。通过对

ZS银行目前已开展的家族信托模式进行对比分析，举例说明每种模式实际解决的问

题，分析得出不同模式的家族信托的适用情况。最后通过研究分析,得出未来家族信

托发展需要模式创新的结论，商业银行应继续做好宣传工作、帮助公众理解家族信托、

合理运用家族信托。为家族信托业务在中国的落地发展提供前瞻性的见解。

本文着力于解决家族信托不同模式的运用问题和未来模式创新的问题,总结了

ZS银行在家族信托业务方面的研究与实践，分析得出ZS银行需要继续做好模式创新、

扩大宣传，满足高净值人群日益增长的多元化需求。本文也希望国家能够完善股权登

记制度、税收分配制度等相关制度，促进家族信托业务的健康发展。呼吁信托公司建

立起受托人主导地位，加强多渠道合作，有效整合资源，推动家族信托业务的广泛运

用和推广。通过以上措施的实施，相信商业银行能够在家族信托领域取得更加显著的

成绩，为客户提供更加优质、专业的服务，更好的帮助高净值客户实现守富传富的目

标。

关键词：商业银行；家族信托；业务模式

ABSTRACT

Withtherapiddevelopmentofreformandopeningupformorethan40years,thenumber

ofhigh-net-worthcustomersinChinaisincreasing.Bytheendof2021,thenumberofhigh-

net-worthindividualsinChinawillbecloseto3million,andthetotalinvestableassetswill

exceed26.8billionyuan.Inaddition,Chineseenterprisesareinthetransitionperiodfrom

thefirstgenerationtothesecondgeneration,andfamilytrust,asanimportantfinancialtool

torealizeinter-generationalwealthinheritance,assetmanagementandprotection,has

receivedhighattentionfromhigh-net-worthindividuals.Forhigh-net-worthindividuals,

keepingwealthandpassingonwealthareintertwinedwithfamilybusinessgovernanceand

mishandled,whichwillbringmanyproblems.Itisnecessarytousefamilytrusttools

reasonablytosolvepracticalproblems.Asanexoticproduct,thedevelopmentandresearch

offamilytrustinChinaarerelativelylimited,