会计信息系统 课件 第三章 基础档案管理.pptx

;第三章基础档案管理;;企业需求分析;调研企业会计档案管理：

管理现状

存在问题

改进需求;需求调研提纲;会计信息系统中的档案管理;什么是基础档案？

为什么要录入基础档案？

谁来录入基础档案？

基础档案录入的流程是什么？

用到什么原始单据？

产生什么结果？

流程可否优化？;验证性实验;验证性实验;3.客户和供应商档案设置

深圳美甲秀公司是典型的B2C电商企业，客户大多为零星个人，目前只有稳定的6家企业客户，但却是其销售收入的主要来源。考虑以后业务的拓展，拟对客户进行按地区分类管理。

（1）地区分类：01华南、02华北、03华中、04华东、05西部。

（2）客户分类：01零星个人客户、02大宗企业客户。

（3）供应商分类：参照地区分类设置。

（4）客户和供应商档案：如表3-4、表3-5所示;验证性实验;验证性实验;验证性实验;;重难点解析;ERP是一个由多个模块组成的系统

各模块共用的信息称为基础档案。;输入到信息系统中的数据;ERP系统中的数据;会计信息系统的基础档案;一次录入，多子系统使用，节约存贮空间，不用重复录入；

基础档案独立管理，维护方便。;各子系统共享，系统运行的基石

不随日常经济业务轻易改变的数据;3.如何设置基础档案;柠檬云财务中基础档案的设置;最简单的方法：增加/保存

最快捷的方法：导入;导出模板;柠檬云财务中基础档案=辅助核算设置;数据分散在各个部门，要设计数据收集表，摸底清查；清产核资，找到静态数据和期初余额。;;数据的规范化处理1：数据编码规范化;数据的规范化处理2：业务流程规范化;数据的规范化处理3：单据格式规范化;数据的规范化处理4：基础档案规范化;数据编码规范化、业务流程规范化、单据格式规范化、基础档案规范化;手工数据以部门为单位管理，部门之间用单据进行流转，部门内用台账进行数据记账；

手工数据分散、口径不一致、冗余、不规范，往往会出现同一数据在同一时间点上在不同部门以不尽相同的形式出来。

数据的不规范与ERP所追求的数据惟一性和共享性理念有很大差别。;ERP上线不成功或者上线后掉线，高达70％的原因是数据出了问题：

在数据不??确、不完整的情况下仓促上线；

业务没有理顺，出现一数多据、多码现象，不知道该相信哪个数据；

上线后操作人员未及时更新业务数据，导致系统内的数据失真等。;七分

管理;操作要点：用友U8软件基础档案录入的逻辑;常见错误1：人员档案-生效日期;常见错误2：无法删除档案;常见错误3：填写档案不符合编码规则;常见错误4：客户档案中的银行信息;先分类后录档案;重难点释疑2：指定科目;重难点释疑3：辅助核算（无辅助核算时）;重难点释疑3：无辅助核算时可能出现的问题;重难点释疑3：设置辅助核算的意义;重难点释疑3：设置辅助核算的意义;重难点释疑3：辅助核算生成的管理用报表;重难点释疑3：辅助核算生成的管理用报表;柠檬云财务：常规账表以外的辅助核算账簿和辅助报表;管理层的困惑：

1.手上这么多项目，如何管理进度、收款、成本？

2.项目交叉进行，如何精准获取每个项目的成本和收益？;案例：高校专项经费支出核算误区;1.现金流量项目核算，包括：经营活动。;业务发生时，选择具体的项目，现金流量表就会自动生成;财务会计的利润表，费用按科目分;财务会计的现金流量表，按大类统计;2.成本项目核算，包括：直接人工、直接费用、材料使用、设备使用分摊等;重难点释疑3：成本项目核算;添加会计科目

项目核算属性;重难点释疑3：成本项目核算操作流程;增加记账凭证时，选择发生费用的产品项目;重难点释疑3：项目核算生成管理用报表;重难点释疑4：如何将基础档案与会计科目建立关联;;重难点释疑4：如何将基础档案与会计科目建立关联;无数据不决策

无数据不管理;设计性实验;设计性实验：了解用友U8软件后台数据库;U8的架构：C/S;;账套在电脑中的存贮;同一台服务器上的不同账套;1.进入数据库查看凭证文件;dbo.GL_accvouch;dbo.GL_accvouch;dbo.GL_accvouch表中重要字段的含义;问题1：显示SA密码错;解决方案：修改或删除SA密码;解决方案：修改或删除SA密码;解决方案：修改或删除SA密码;问题2：应用服务器无法与数据服务器连接;问题2：应用服务器无法与数据服务器连接;解决方案：将两个服务器密码和服务器名改为一致;